Процентна політика комерційного банку: поняття та сутність

Аналіз кредитної політики

Рівень прибутковості за активними операціями залежить від:

• офіційної ставки НБУ;
• кон’юнктури ринку;
• витрат на залучення ресурсів;
• рівня ризикованості проекту;
• рівня платоспроможності позичальника.

Маржа – це різниця між отриманими і сплаченими відсотками. Вона призначена для покриття витрат, всіх ризиків і створення прибутку. Абсолютна маржа розраховується як різниця між загальним доходом і витратами, так і між відсотками по окремих активних операціях.

Кредитна процентна політика комерційного банку відображає принцип розподілу ресурсів між операціями банків. Можна реструктуризувати капітал виходячи з ліквідності активів або брати ресурси з «загального казана». Щоб вибрати оптимальний спосіб розподілу ресурсів, слід розрахувати коефіцієнт фактичної маржі:

• КФпм = (% отриманий – % сплачений) / ср за період залишок активів.
• КФпм по кред. опер. = (% отриманий – % сплачений ресурсів) / пор. залишок кредитної заборгованості за період.

Коефіцієнт достатності маржі показує мінімальний рівень відсотка, необхідний для покриття витрат банку. Він розраховується, щоб визначити рівень ставок для майбутніх договорів:

До дост. = ((опер. витрати – % уплач.) + (адмін. витрати – інші витрати)) / пор. залишок дохідних активів.

Коэффиценты можуть розраховуватися за фактичними даними і прогнозованим величин. Порівняння показників за окремими операціями дозволяє оцінити реальну прибутковість вибраного напряму банку.