Комплаєнс – що це? Комплаєнс у банку: визначення, структура та особливості

Комплаєнс Ощадбанку

До здійснення функції комплаєнс у найбільшому кредитній установі країни залучені всі співробітники в межах виконання ними посадових обов’язків. Реалізація функцій по всіх областях вимагає наявності автоматизованих процесів. У західних країнах для реалізації комплаєнс задіяні 10 % усіх співробітників банку. Ощадбанк активно взаємодіє з офісами CIO і успішно впроваджує автоматизовані системи.

Наприклад, IT-платформи на базі Oracle, яка дозволяє систематизувати процеси фінансового моніторингу, оптимізувати організаційну структуру.

У 2014 році вступив в силу закон Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA), за яким всі банки світу зобов’язані розкривати податковій службі США відомості про рахунки американських платників податків і пов’язаних з ними юросіб. На впровадження цього продукту Ощадбанк витратив кілька мільйонів доларів. Надалі планується адаптувати систему під російський ринок.

Комплаєнс на підприємствах

Часто неможливо реалізувати бізнес-проект без дозвільної документації або погодження умов підприємницької діяльності з державними органами. Для організації внутрішнього контролю необхідно впроваджувати комплаєнс. Що це означає? На сьогоднішній день комплаєнс сприймається як система контролю за благонадійністю контрагентів і працівників. Але подібний підхід не дозволяє оцінити ризики застосування заходів держорганізацій за порушення вимог. Тому потрібно налагодити систему контролю, що забезпечує дотримання нормативів, і предпроверочный аудит.

Інформація про планових перевірок держорганів розміщується на сайті Генпрокуратури. Підставами для позапланових перевірок є: звернення в органи держвлади з інформацією про порушення правил, невиконання приписів, порушення прав споживачів. Комплаєнс доцільно організовувати з контрагентами та співробітниками, які можуть звернутися з скаргою, шляхом врегулювання конфліктів. Необхідно також своєчасно виконувати вимог держорганів.

Якщо якісь положення нормативних актів залишаються неясними, то для запобігання ризиків притягнення до відповідальності слід звертатися за письмовими роз’ясненнями в контролюючі органи. Такі заходи зазвичай виключають провину в скоєнні порушень та відповідальність.

Розробляючи систему комплаєнс-контролю, компанії повинні пам’ятати наступне обставина: господарським суб’єктам дозволено все, що не заборонено законом.
Тобто якщо вимоги посадових осіб виходять за рамки наданих їм можливостей, компанія може скласти відмова від виконання незаконних вказівок. Організація також може оскаржити у вищестоящому органі і в суді будь-які вимоги, дії та рішення органів держвлади, якщо вони порушують її права.