Фінансові махінації: стаття КК РФ, відповідальність

Досягнення збагачення з використанням незаконних способів і схем називають махінацією. Під фінансовими злочинами розуміються діяння, що посягають на правовідносини по утворенню, розподілу та використанню фінансів держави, господарюючих суб’єктів, громадян.

Види фінансових злочинів

Махінація – це не разовий вчинок, це низка продуманих дій, що призводять до власного збагачення за рахунок чужих коштів.

Існують наступні види злочинної діяльності.

• Торгівля інсайдерською інформацією. Використання закритих даних для маніпулювання вартістю цінних паперів.
• Шахрайство з бухгалтерською документацією, управлінською звітністю. Підприємці спотворюють дані в звітності для приховування доходів або відходу від сплати податків.
• Відкриття підприємств, що ведуть незаконну діяльність. Поширений вид афери – фінансові піраміди.
• Шахрайство у сфері кредитування. Отримання кредиту шляхом надання недостовірної інформації або приховування важливих даних.
• Махінації з даними громадян, у тому числі в інтернет-просторі. Найпопулярніше шахрайство називається “Подарунок долі”. Полягає воно в тому, що аферист, скориставшись вашими персональними даними, повідомляє вам, що ви стали володарем призу або спадщини. Для отримання грошей вам лише потрібно повідомити дані вашого банківського рахунку або карти, або ж перечислись обов’язковий платіж на запропоновані реквізити. Грошові кошти ви перерахуєте, а обіцяну винагороду не отримаєте.

Фінансові злочини ретельно продумуються. В одному може бути об’єднано кілька видів фінансових махінацій. Наприклад, при незаконному отриманні кредиту відбувається і несанкціоноване використання персональних даних, та афери з фінансовою звітністю одночасно.