Як отримати інвестиційний податковий вирахування? Стандартні, соціальні, інвестиційні та майнові податкові відрахування

Довідки і відрахування

Ще один спосіб отримати інвестиційний вирахування – звернутися до свого відділення ИФНС, заповнивши 3 ПДФО. Державна інстанція, податковий агент може надати податковий відрахування, враховуючи, вираховуючи, утримуючи ПДФО. Знову ж таки, все це можливо лише при наявності довідки ИФНС.

Довідка від податкової повинна містити вичерпні відомості про використання (чи невикористання) прохачем довідки інвестиційного вирахування, а також відображати дані про всіх інвестиційних договорах, укладених фізичною особою в запитуваній проміжку часу. Розраховувати на преференції можна за одним договором і в межах коштів, внесених на ІВС.

Деякі особливості

Досить часто зустрічається така помилка: інвестор заводить ІВС, потім спочатку знімає з нього гроші і тільки після цього звертається за податковим вирахуванням. Податкова служба відмовляє прохачеві, що викликає подив, нерозуміння і невдоволення роботою законів. Але з чинного Податкового кодексу прямо випливає, що податкове вирахування не дозволяється у випадку, коли інвестор вивів гроші зі свого рахунку.

Інвестиційний рахунок відображає деяке майно. Неприпустимо застосовувати його, забезпечуючи зобов’язаннями який-небудь інший договір. У протилежному варіанті також не варто розраховувати на відрахування.