Перевірка контрагента на сумлінність: алгоритм, способи. Перевірка контрагента по ІПН

Самостійне визначення ризиків

Зрозуміло, чекати перевірки контролюючих органів підприємствам не варто. Кожний з платників має право скористатися тими критеріями, які дозволяють найбільш ефективно провести перевірку контрагента на сумлінність.

Існує наказ ФНС № 93-06-333 від 30.05.2007 р., який містить пояснення про те, за яких умов можна вважати, що платник податків перевірив свого потенційного партнера на благонадійність. Убезпечити себе від фінансових претензій органів і гарантувати виключення ризиків для свого бізнесу дозволить застосування досить великої кількості способів. Розглянемо їх докладніше.

Алгоритм перевірки

Система перевірки контрагентів на підприємстві повинна бути впорядкована. Для цього видають локальний акт, призначають відповідальних, а також передбачають усі критерії, що підлягають розгляду. Наприклад, з цієї процедури можна виключити ті організації, які працюють на російському ринку вже давно і заслужили надійну репутацію. Доцільність проведених перевірок може бути обмежена сумою, а також періодичністю угод.

Однією з обов’язкових процедур є запит таких копій документів для перевірки контрагента:

– свідоцтва, що підтверджує державну реєстрацію фірми;
– статуту;
– виписки з ЕГРЮЛ;
– наказу про призначення осіб, відповідальних за укладення договорів.

При укладанні угод будівельного підряду актуальним документом з’явиться ліцензія на здійснення подібної діяльності. Необхідно також переконатися в тому, що партнер не бере участі в судових розглядах. Подібну інформацію можна отримати, зайшовши в картотеку арбітражних справ, яка є у вільному доступі і розташовується на ресурсі ВАС РФ. Для проведення такої перевірки достатньо ввести в пошукову рядок найменування потенційного партнера і його ІПН. Якщо фірма фігурує в якихось справах, то їх список буде виведено на екран.

Для впевненості у проведенні операції необхідно переконатися і в тому, що стосовно потенційного партнера не ведеться виконавче провадження. Таку інформацію можна отримати на порталі ФСПП РФ. Перевірити, таким чином, можна не тільки юридичні особи, але і ІП.

Ще одним кроком при визначенні сумлінності контрагента є отримання інформації про те, що стосовно потенційного постачальника або покупця не проводиться процедура банкрутства. Такі відомості можуть бути отримані з Єдиного федерального реєстру, що містить у собі факти діяльності всіх суб’єктів господарювання РФ. Тут же може бути знайдена й інша досить корисна інформація, яка дозволить створити загальну картину про контрагента, наприклад, вартість його чистих активів.

Перед укладанням договору необхідно переконатися в тому, що у партнера по бізнесу є всі необхідні ліцензії. Як отримати таку інформацію? Для цього необхідно зайти на сайти відповідних органів, що видають дозволи на здійснення того чи іншого виду діяльності.

Перед підписанням договору слід також ознайомитися з даними, що містяться у річній звітності контрагента. Така інформація відкрита для будь-якої із зацікавлених сторін. Варто тільки мати на увазі, що проходження такої процедури потребує відшкодування витрат на копіювання документів.