Касові розриви – це тимчасовий брак необхідних коштів: причини, формула розрахунку, прогнозування

Про варіанти позик для виходу з касового розриву

Касові розриви – це прогнозована в певний час поточного фінансового року нестача грошових засобів на розрахунковому рахунку. Вирішити цю проблему можна за допомогою одного з таких варіантів позики:

• Постачальники. Для початку слід повідомити постачальникам (якщо робота з ними давно налагоджена) про свою фінансової потреби. Є велика ймовірність того, що постачальник зацікавиться інвестуванням в користь компанії, що відчуває тимчасові труднощі.
• Продаж дебіторської заборгованості і замовлень на поставку. При наявності виставлених клієнтам великих рахунків можна спробувати звернутися у факторингову компанію. Правда, такі структури зазвичай викуповують тільки ті рахунки, оплата яких гарантована, так і розмір дисконту у них досить великий – до 25% від суми.
• Банк. Отримання великої суми кредиту в банку зазвичай вимагає особистої поруки. Щоб не ризикувати власним майном, можна знизити величину запитуваної суми.

Про тактичних і стратегічних помилках менеджменту

Касовий розрив часто виникає із-за того, що має місце незбалансованість бюджетів руху грошових коштів:

• фінансування різних або суміжних напрямків бізнесу в рамках однієї групи компаній;
• забезпечення ресурсами залежить один від одного і від того, наскільки узгоджені дії керівників.

Якщо платоспроможність партнера не підкріплює ніякої заставу, і ризик лягає тільки на кредитора, це служить збільшує фактором. Подібне властиве для великих корпоративних компаній, що практикують розвиток різних видів діяльності.

У цю ж групу ризику потрапляють прорахунки менеджменту в прийнятті рішень. Наприклад, якщо з обігу були вилучені кошти для фінансування вкладень в новий проект, подаючий надії на швидку віддачу. Подібна проблема загрожує підприємствам, дохід яких сформовано за рахунок декількох партнерів, негативне становище в бізнесі яких відразу ж відіб’ється на підприємстві-постачальнику. З тим же самим стикаються компанії, що тривалий час співпрацюють з бюджетними замовленнями, або маленький бізнес, ризикованість клієнтської бази якого дуже висока.