Касові розриви – це тимчасовий брак необхідних коштів: причини, формула розрахунку, прогнозування

Про внутрішні причини касових розривів

Внутрішні фактори передбачати так само важко, як і зовнішні. Наприклад, іноді покупець замість грошової розрахунку на адресу компанії просить провести залік зустрічної однорідної вимоги або наявного страхового депозиту, якщо такий є. Крім того, власник може вимагати вилучити кошти на свою користь, керуючись при цьому п. 11 ст. 251 НК РФ.

Як запобігти касовий розрив?

Касові розриви – це дефіцит грошових коштів, який далеко не завжди можна передбачити. Але все-таки існує кілька способів його запобігання:

• Створення платіжного календаря. Сплановане рух грошових коштів у багатьох випадках дозволяє уникнути касових розривів. У цьому документі слід вказати: кому, коли і скільки слід сплатити. Платежі боржників також потрібно вказати у платіжному календарі.

• Планування. Отримання та виплату грошей рекомендується поєднувати.
• Передоплата. Можна надати знижку тим клієнтам, які можуть оплатити частину або весь товар ще під час розміщення замовлення.
• Боротьба з дебіторською заборгованістю.