Індивідуальний інвестиційний рахунок (ІВС): опис, як відкрити і відгуки

Щоб зробити інвестиції привабливими, влада вирішила ввести пільги для учасників РЦБ. З 2014 року почала діяти програма податкових вирахувань. З 1 січня 2015 р. кожен бажаючий може відкрити ІВС (індивідуальний інвестиційний рахунок) і економити на сплаті ПДФО.

Для кого

ІСС дозволяє вкладати кошти і отримувати пільги у вигляді повернення 13 % ПДФО від суми вкладень. Наприклад, інвестуючи в держоблігації, які приносять 10 % річних, можна отримати в загальній складності 20 % прибутку. Кошти можна вкладати тільки в ЦП, випущені на території РФ. Строк інвестування – 3 роки. Якщо зняти кошти раніше, то доведеться сплатити ПДФО.

Детальна розшифровка розрахунків повинна бути представлена в податковій декларації. Перший повернення коштів буде здійснено навесні 2016 року. Особам, у яких вже є договори з брокерськими компаніями, пільга надаватися не буде. Доведеться відкривати окремий індивідуальний інвестиційний рахунок.

Сума

На індивідуальний інвестиційний рахунок можна вносити до 400 тис. протягом 12 місяців. Тільки в цьому випадку буде розраховуватись повернення податків. Мінімальна сума обмежена 10 тис. руб.

Приклад

Платник податків відкрив індивідуальний інвестиційний рахунок. Банк, в якому він обслуговується, щорічно перераховує брокеру 400 тис. руб. протягом 3 років. Ці кошти вкладаються в облігації під 13 % річних. Отриманий дохід у сумі 400 х 0,13 = 52 тис. руб. реінвестується. По закінченні трьох років на рахунку у клієнта буде (тис. руб.):

Дохід з урахуванням вирахування складе 495.919 тис. руб.

Де відкрити індивідуальний інвестиційний рахунок?

Обслуговуванням ІВС займаються керуючі та брокерські компанії. Рахунок можна відкрити і в банку. Для цього знадобиться тільки паспорт. Розглянемо детальніше, в якій кредитній установі можна відкрити індивідуальний інвестиційний рахунок:

• Ощадбанк.
• АТ ІК “ФІНАМ”.
• ВАТ БД “ВІДКРИТТЯ”.
• КК “Альфа-Капітал”.
• “Газпромбанк”.
• “Промсвязьбанк”.
• “Райффайзенбанк”.
• ТОВ “РСХБ УА”.

Досвідчені інвестори, які стежать за фондовим ринком, можуть звернутися до брокера. Любителям і новачкам, які не можуть самостійно приймати рішення, варто звернутися в керуючу компанію, щоб оформити індивідуальний інвестиційний рахунок.

Де краще відкрити, щоб отримувати більше прибутку? Керуючі компанії додатково надають можливість розміщувати частину коштів на депозиті. З 2016 року на вклад можна перераховувати не більше 15% загальної суми вкладень.

Після того, як був відкритий ІВС (індивідуальний інвестиційний рахунок), Ощадбанк або професійний учасник ринку в 3-денний строк повідомляє про це ФНС. Податкова буде враховувати цей факт при розгляді декларації про доходи.

Деякі компанії вводять обмеження на внесення коштів. Рекомендується вкладати навіть мінімальні суми якомога раніше, щоб швидше оформити індивідуальний інвестиційний рахунок. Де краще відкрити його, кожен вибирає самостійно. Але оформляти кілька рахунків не рекомендується. Податкова може відмовити у відрахуванні. Тому потрібно визначитися з компанією заздалегідь. Якщо умови обслуговування категорично не влаштовують, треба визначитися з новим брокером, у договорі прописати, що ІВС вже відкрито, а потім протягом місяця перевести гроші на інший рахунок.

Інструменти

Гроші, які перераховуються на ІВС (індивідуальний інвестиційний рахунок), можна вкладати в ЦБ. Основу портфеля рекомендується створювати з облігацій. У них є обмежений термін обігу і купон, за яким виплачується винагорода. Можна також купувати акції або здійснювати операції з валютою. Обмеження за такими транзакціями в законодавстві не прописані. Але податкова може відмовити у відрахуванні, якщо мав місце дохід від операцій на “Форексі”.

Краще через брокера відкривати ІВС (індивідуальний інвестиційний рахунок). Відгуки користувачів підтверджують, що, по-перше, в цьому випадку клієнт сам вирішує, в які інструменти вкладати кошти. По-друге, депозит можна відкрити і в звичайному банку. Інша справа, що керуюча компанія зазвичай пропонує кілька стратегій інвестування: акції, облігації або обидва інструменту відразу.

Особливості

Строк володіння ЦП розраховується з моменту покупки. Обмежень щодо обміну паперами немає, до того ж компанії лояльно ставляться до питання зміни стратегії інвестування. Після закінчення 3-річного терміну КК сама розраховує строк володіння ЦП, суму вирахування і передає дані в ФНС. На рахунку в інтервальних і закритих фондах пільга не діє. Обмеження щодо прибутковості від операцій з ЦП відсутня.

Повернення коштів

Щоб одержати відрахування, потрібно завантажити з сайту ФНС бланк декларації, вказати в ній всі види надходжень (зарплата, дохід від ІСС, інші джерела) і подати в податкову. Після перевірки документів кошти будуть перераховані на банківський рахунок.

Типи

Як свідчать відгуки, інвестор може вибрати одну з двох схем вкладення коштів: з пільгою або без податку. Розглянемо їх детальніше.

Пільга на внесок

Клієнт відкрив індивідуальний інвестиційний рахунок. Ощадбанк або інша кредитна установа, у якій особа обслуговується, перерахував брокеру 400 тис. руб. Інвестор може розраховувати на вирахування ПДФО у розмірі 13 % від суми вкладу, тобто на 52 тис. руб. Щоб отримати пільгу, потрібно надати в ФНС довідку від брокера, із зазначенням у ній суми вкладень. По закінченні податкового періоду кошти будуть перераховані на рахунок. Таке повернення може отримати тільки платник податків, який раніше платив ПДФО протягом першого року інвестицій. Тому максимальна сума компенсації відповідає вже перерахованої до бюджету. При закритті ІВС раніше терміну доведеться заплатити податок. Такий варіант підійде консервативним вкладникам.

Приклад

В січні 2015 року клієнт відкрив індивідуальний інвестиційний рахунок і вніс на нього 400 тис. руб. За ці кошти була придбана облігація з купонним доходом в 7 %. За підсумками року прибуток становить 52 + 28 = 80 тис. руб. Ці кошти можна реінвестувати або зняти з рахунку.

Прибуток без податку

Цей тип рахунку передбачає, що вкладник не отримує пільгу, але на весь дохід від операцій з ЦП не сплачується ПДФО після закінчення 3 років після закриття рахунку. Такий варіант підійде більш активним інвесторам. Єдине обмеження, яке діє на сьогоднішній день – це заборона на операції з валютами.

Статистика

Індивідуальний інвестиційний рахунок розрахований на активних представників з щомісячним доходом 35-40 тис. руб. Довгострокове інвестування тільки приживається в РФ. У населення високий рівень недовіри до фінансових і державним структурам. ІВС є доповненням діючої системи пенсійних заощаджень, а пільги підвищують рентабельність вкладень. Головна відмінність між цими інструментами – це можливість вибирати об’єкт інвестування. Завдання адміністрації ІВС – надати повний набір сервісів і послуг власникам рахунків. Найголовніший з них – це сервіс з підвищення рівня фінансової грамотності.

Переваги ІВС

За словами експертів, головний плюс нововведення — вирівнювання податкових режимів. Прибутковість ІВС близька до банківських депозитів, а другі останнім часом мають тенденцію до зниження. Однак новий інструмент вважається ризиковим і призначений в першу чергу для примноження капіталу.

Тим, хто з побоюванням ставиться до нового інструменту, фахівці радять подивитися на країни, де добровільні заощадження є фундаментом надійної пенсійної системи: США, Австралія, Гонконг, Японія, Швеція і т. д.

Прибутковість операцій багато в чому буде залежати від того, чи зможуть професійні учасники ринку залучити клієнтів. На практиці навіть в ході телефонних переговорів далеко не всі брокери можуть надати повну інформацію щодо умов інвестування та пільги.

Це важливо

Операції з ВІС повинні відповідати загальним правилам брокерської діяльності, але з урахуванням таких особливостей:

• Ведення рахунку можуть здійснювати професійні учасники, включені ФСФР до реєстру.
• Активи ІВС не можуть бути використані в якості застави.
• Відкрити рахунок можна в інтересах третьої особи.
• ФСФР встановлює вимоги до цінностей, які КК можуть придбавати за рахунок залучених коштів.
• У разі ліквідації професійного учасника ринку активи передаються іншій брокеру.
• Рішення про тип рахунку приймається ближче до кінця року або перед виведенням коштів. До цього часу ІВС працює як звичайний рахунок брокера (БК) або довірчого керуючого. Якщо клієнт захоче вийти з угоди раніше терміну, йому нічого не зможе перешкодити.

Індивідуальний інвестиційний рахунок (Ощадбанк): відгуки

Перша велика перевага, згідно з відгуками клієнтів, полягає в тому, що тарифи за обслуговування кредитної організації не відрізняються від вартості послуг брокерів. В Ощадбанку їх усього два: “Самостійний” і “Активний”. Перший підійде клієнтам, які здійснюють більше операцій через QUIK. На них передбачена менша комісія. Особам, які воліють робити заявки через телефон, слід вибирати тариф «Активний».

З точки зору питання безпеки, користуватися QUIK зручніше. По-перше, при оформленні телефонних заявок потрібно вказувати код з пластикової карти. По-друге, всі заявки потрібно дублювати в письмовому вигляді у відділенні банку протягом 30 днів. При роботі з QUIK таких проблем, судячи з відгуків, не виникає. Клієнт отримує ключ-флешку (1900 руб.) з електронним цифровим підписом. За додаткові 850 руб. можна замовити “мобільну версію” програми та переглядати через неї котирування ЦП та залишки на рахунках.

Відкрити рахунок в Ощадбанку можна тільки за попереднім записом і далеко не у всіх відділеннях міста. Наприклад, у Москві їх всього чотири. Додатково до ІВС відкривається універсальний рахунок. Для держателів карток Ощадбанку процес реєстрації автоматизований. Досить вставити пластик в кардрідер, щоб пристрій автоматично вважало дані. Введення пін-коду – це аналог електронного підпису. За словами клієнтів, така схема значно економить час на оформлення паперового договору. За оформлення рахунку стягується комісія в сумі 10 руб.

Для відкриття ІВС потрібен паспорт і дані «універсального рахунки». Далі оформляється окремо ІВС і БК. Так банк страхується від спроб клієнтів перевести на рахунок суму понад 400 тис. руб.