Відкрити рахунок в іноземному банку фізичній особі: особливості, опис процедури та рекомендації
Відкриття рахунку за кордоном є однією з затребуваних послуг. Кошти за кордоном можуть знадобитися приватним і корпоративним особам. Бажано, щоб процедура відкриття рахунку пройшла швидко і конфіденційно. Це особливо актуально на тлі процесів деоффшоризации. Банкам не потрібні затяжні перевірки і поглиблений аналіз кожної операції клієнта.
Для кого?
Можна відкрити рахунок в іноземному банку росіянину? Так. Потреба в послузі може виникнути у осіб, які мають намір вести інтернет-бізнес за кордоном або просто хочуть покласти кошти на депозит під більший відсоток.
Як відкрити рахунок в банку іноземному громадянину:
Розглянемо детальніше кожний етап.
Вибір країни
Фізичні особи можуть відкрити рахунок у кредитній установі без посередників. Однак список банків, які готові спілкуватися з клієнтом, дуже малий. Особливо якщо мова йде про ведення фінансових операцій в Люксембурзі або Монако. Хоча на тлі сучасних політичних реалій навіть такі лідери індустрії, як Швейцарія і Сінгапур втрачають свої позиції з-за тиску з боку міжнародних організацій. Респектабельні банки відкривають рахунок тільки після особистого спілкування з клієнтом та внесення мінімальної суми депозиту.
Можна відкрити розрахунковий рахунок в іноземному банку офшорних країн. Ці фінансові установи воліють працювати через посередників, які не тільки проводять первинну перевірку клієнтів і джерела походження коштів, але й визначають, з яким кредитним установою краще співпрацювати.
Західноєвропейські банки не зацікавлені в РКО нерезидентів. Для подібних операцій встановлені дуже високі тарифи. Для проведення частих транзакцій краще відкрити рахунок в іноземному банку Естонії або Латвії. Фінансові установи Сінгапуру і Гонконгу вітають іноземців, які займаються бізнесом в країнах Східної Азії, а депозити приймають тільки на дуже великі суми вкладів. Рахунок у Швейцарії краще використовувати для збереження капіталу, а не для активної торгівлі. Кредитні установи встановлюють високі вимоги до незнижуваного залишку, а кількість операцій обмежена.
У росіян з кожним роком збільшується інтерес до банків країн Прибалтики. У фінансових установах обслуговування здійснюється російською мовою за невелику плату. Перед вибором конкретної установи варто уточнити рейтинг надійності банку, розмір мінімального депозиту і вимоги до іноземним клієнтам.
Литовський банки в якості додаткових документів вимагаю також довідку, що підтверджує джерело походження коштів. Це може бути виписка з особового рахунку, контракт або документи про володіння нерухомим майном. Також може знадобитися нотаріально завірена копія внутрішнього і закордонного паспорта бенефіціара, перекладене на англійську мову. Деякі банки проводять реєстрацію рахунку тільки після особистого візиту керуючого відділення фінансової установи.
Набагато складніше зареєструвати рахунок в австрійському банку. Клієнтові потрібно заздалегідь підготувати великий пакет документів, відповіді на питання про походження коштів, а також мінімальний депозит в сумі 200 тис. євро. Деякі фінансові установи відкривають рахунок після внесення 5 тис. євро. Ця сума використовується не в якості депозиту, а відразу надходить на рахунок і може бути використана клієнтом.
Види рахунків
Перш ніж відкрити рахунок в іноземному банку, фізичній особі потрібно вибрати тип рахунку. Найвищі вимоги надаються інвестиційним. Вони призначені для диверсифікації активів, що складаються з класичних і нових інвестиційних продуктів. Тут важливо правильно вибрати стратегію – ризикову або з мінімальним прибутком. Такі рахунки не підходять для регулярних платежів. За перерахування коштів стягується велика комісія.
Для проведення постійних операцій краще відкрити рахунок в іноземному банку з ретейловой спрямованістю. У таких закладах можна відкрити класичний депозит, накопичувальний рахунок або скористатися стандартними інвестиційними продуктами. Переплачувати на комісії за обслуговування не доведеться.
Документи
Для того щоб відкрити розрахунковий рахунок в іноземному банку, потрібно надати:
- заяву з оригіналом підпису власника;
- копію паспорта або водійського посвідчення власника;
- рекомендаційні листи з інших установ;
- пакет документації компанії.
Терміни оформлення документів залежать від внутрішніх правил банку. Деякі установи відкривають рахунок протягом одного дня, а інші перевіряють документи більше місяця.
Дозволені операції
На рахунок, відкритий в іноземному банку, фізичні особи можуть зараховувати:
- суму відсотків за вкладами;
- мінімальний внесок, необхідний для відкриття рахунки;
- готівкові кошти, одержані в результаті конверсії;
- перекази валюти РФ між іноземними рахунками двох резидентів або їх близьким родичам;
- переклад резидента іноземної валюти на рахунок іншого резидента, відкритий у банку за межами РФ, за умови, що сума транзакції за один день не перевищує 500 доларів за курсом ЦБ.
Реєстрація компанії
Офшорні компанії сьогодні використовуються не стільки для ведення бізнесу, скільки для володіння активами та іноземними рахунками. Можна звернутися до посередника і купити вже зареєстровану компанію. Процедура оформлення документів займе один день. Особам, які дійсно готові вести бізнес за кордоном, краще реєструвати власну ТОВ. Тим більше що іноземна компанія, що володіє російською фірмою, бере на себе вирішення будь-яких майнових спорів у межах міжнародного права.
Відкрити рахунок в іноземному банку дистанційно
Процедура реєстрації рахунку досить тривала. Потрібно зібрати великий пакет документів, перевести їх на англійську мову і завірити у нотаріуса. Щоб не витрачати багато часу, можна відкрити рахунок в іноземному банку через інтернет. Головна перевага полягає в тому, що особисто відвідувати відділення банку клієнтові не доведеться. Однак провести операцію без посередників не вийде.
Світова тенденція свідчить про те, що офшорний банкінг дорожчає. Ще п’ять років тому можна було відкрити рахунок за 200 доларів і стільки ж витратити на річне обслуговування. Сьогодні банки проводять більше операцій по перевірці транзакцій. В результаті вартість платежів і комісія за обслуговування рахунку постійно зростають.
Офшор
Відкрити банківський рахунок в іноземному банку юридичній особі простіше, ніж фізичного. Ця послуга надається одразу після реєстрації компанії. За кордоном іноземні компанії не можуть здійснювати фінансову роботу за готівкові кошти.
Купити офшор з вже відкритим рахунком не можна. Банк може порекомендувати юрисдикцію, з якою він співпрацює. Але це ще не означає, що зазначена компанія буде надавати потрібні клієнтові послуги. Наприклад, деякі латвійські банки офіційно не приймають документи з класичних країн офшору, таких як Ангілья, Антигуа, ОАЕ, Панама і Беліз.
Жорсткість правил
У 2013 році Росія стала учасником системи автообмін податковою інформацією. Тепер вона може отримувати дані про іноземних рахунках росіян з інших країн. За законодавством, росіяни зобов’язані інформувати про наявність рахунку в іноземному банку. З введенням нової системи відстежити «мовчунів» буде простіше.
Що це означає?
Відкрити рахунок в іноземному банку громадянин РФ має право. Однак, відповідно до ФЗ «ПРО валютне регулювання», валютні резиденти зобов’язані повідомляти про відкриття та зміну реквізитів рахунку в іноземному банку. Декларацію у ФНС потрібно надавати щорічно до 01.06. Ця норма вступила в дію з 2015 року.
Обмеження
Перед тим як відкрити рахунок в іноземному банку, потрібно поцікавитися про обмеження. Так, валютні резиденти не можуть зараховувати на свої рахунки дохід від реалізації нерухомості і гранти. Штраф за порушення цієї вимоги складає 100 % від суми угоди. Якщо громадянин працює в Естонії, продав квартиру в Талліні, а отримані кошти зарахував на рахунок в місцевому банку, то наступний приїзд в РФ закінчиться плачевно. У таких випадках потрібно відкрити рахунок в іноземному банку в Москві, а потім переводити кошти за кордон. Це обмеження не стосується осіб, які вже багато років живуть і працюють в Естонії і в РФ взагалі не приїжджають.
Звітність
Громадяни РФ зобов’язані звітувати перед ФНС про відкриття, закриття, зміну реквізитів та про рух коштів на кожному з закордонних рахунків. При цьому податківці можуть запросити додаткову інформацію про окремих операціях. Спеціально для цієї мети розроблено бланк звітності. Заповнену декларацію можна самостійно передати співробітнику податкової, відправити через кабінет платника податків. Особи, які не прописані в РФ, можуть відправити лист за останнім місцем реєстрації в територіальне відділення ФНС.
Оподаткування
Не всі валютні резиденти перераховують податки до бюджету РФ. Якщо людина не вважається податковим резидентом, то він не зобов’язаний платити кошти в казну РФ. Багато в чому це залежить також від домовленостей Росії з конкретною країною.
Згідно ст. 207 НК РФ, податковими резидентами вважаються громадяни Росії, які:
- проживають в РФ більше 183 днів у році;
- мають житловий об’єкт у власності або прописку за місцем проживання в РФ.
Штрафи
Якщо податківці самостійно дізнаються про відкриття рахунку за кордоном, на платника податків буде накладено штраф у розмірі 2-3 тис. руб. У разі порушення строків здачі звітності на строк до 10 днів сума штрафу скоротиться до 500 руб. За повторне правопорушення доведеться заплатити 20 тис. руб.
Ціна питання
Найбільше проблем виникає при знятті готівки. В Європі діє SEPA – єдина зона европлатежей. У всіх банках єврокраїн, а також у фінансових установах Угорщини, Польщі, Чехії, Румунії, Болгарії, Швеції і Данії можна зняти кошти з картки без комісії. Але ці правила не завжди діють. Клієнт, який оформив рахунок в Італії, а засоби намагається зняти в Швейцарії, повинен бути готовий до нарахування комісії. Для безвідсоткового зняття коштів краще використовувати банкомати Ощадбанку, які представлені у багатьох країнах Східної Європи, або «Сітібанку». Цей міжнародний банк має філії більш ніж у ста країнах світу. У будь-якій країні світу операція з переведення в готівку коштів з карт банку в «рідних» банкоматах комісією не оподатковується.
Прибутковість депозитних вкладів також сумнівна. Крім комісії за відкриття та ведення рахунку, вкладнику доведеться заплатити прибутковий податок. В Швейцарії доходи нерезидентів оподатковуються за ставкою 35 %. На депозит нараховується дохід за ставкою 0,25 %, і це тільки в тому випадку, якщо валюта рахунку відрізняється від національної. Тобто заробити на депозиті у європейській країні неможливо. Зате клієнтові потрібно буде оплатити комісії за відкриття та обслуговування рахунків.
