Приклад бізнес-плану комерційного банку. Структура комерційного банку
Банківська діяльність приносить більший прибуток, але займатися підприємництвом в даному сегменті можуть небагато. Потрібно мати великі інвестиції і хороший досвід роботи. Враховуючи особливості російського законодавства, сьогодні простіше купити готовий банк, ніж відкрити новий. Але навіть в цьому випадку потрібно мати бізнес-план комерційного банку і добре знати внутрішні процеси.
Відкрити банк РФ
Іноді для обслуговування головного підприємства відкриття банку просто необхідно. Тоді акціонерам доводиться шукати великих інвесторів, щоб сформувати капітал комерційного банку, розробляти детальний бізнес-план і збирати пакет документів для реєстрації. Чи варто воно того?
Конкуренція на ринку велика. Росіяни швидше відчувають надлишок кредитних установ. У той же час існує декілька видів банків. Інвестиційні фінансові установи працюють тільки з підприємцями, а з фізичними особами співпрацюють універсальні комерційні банки. Послуги, пропоновані банком, також багато в чому залежать від обраної стратегії розвитку. Інвестиційні банки пропонують цікаві тарифи на обслуговування вкладів, але стягують більшу комісії за РКО. Універсальні фінансові установи надають весь спектр послуг за помірними тарифами.
Центральною ланкою системи є Банк Росії, який регулює діяльність комерційних банків. Останні умовно діляться на дві категорії. Універсальні банки працюють у всіх напрямках, а інвестиційні займаються інвестуванням коштів у перспективні ЦБ.
Формування комерційного банку
Для здійснення діяльності у даному сегменті потрібно отримати ліцензію. У ній міститься перелік дозволених операцій. Документ діє два роки. Цього часу достатньо, щоб обрати конкретний напрямок роботи на ринку.
Спочатку потрібно зареєструвати юридичну особу. Зазвичай банки відкриваються у формі АКЦІОНЕРНОГО товариства. Далі потрібно надіслати інформацію про фінустанові в територіальне управління регулятора. На цьому етапі у акціонерів вже повинен бути сформований капітал. ГТУ буде перевірять наявність мінімальної суми для реєстрації банку, фінансову історію організації та всіх акціонерів. Якщо частина інформації прихована, то на отримання ліцензії надалі можна не розраховувати.
На наступних етапах документи перевіряються в Банку Росії і в Комітеті нагляду. Якщо приймається позитивне рішення, то дані по новому банку передаються у ФНС. З цього моменту у засновників є 30 днів, щоб внести капітал на рахунок.
Документи
Для реєстрації банку необхідно надати:
Рутинну роботу по збору та оформлення документів можна довірити посередникам. Але крім додаткових витрат на реєстрацію, це нічого не дасть, так як ніхто не може гарантувати отримання ліцензії. Посередник допоможе скласти бізнес-план, оформити документи і, можливо, трохи прискорить процес їх розгляду. Але не більше.
Структура банку
Кредитна установа має певну структуру. Головним органом управління є рада акціонерів, який призначає рада директорів для прийняття оперативних рішень. Вся відповідальність лежить на голові, якого обирають на таємному голосуванні.
В залежності від видів послуг, що надаються в банках створюються відповідні відділи:
- депозитарій;
- кредитний відділ;
- економічний відділ;
- служба з управління ЦП;
- ЗЕД;
- операційний відділ і т. д.
У внутрішніх процесах банку задіяні адміністрація, відділ кадрів, бухгалтерія, ревізійне управління, ІТ та відділ господарського забезпечення. Так виглядає структура комерційних банків.
Функції комерційних банків
Сучасні кредитні установи є основним ланкою системи. Їх відносини носять комерційний характер і спрямовані на отримання прибутку. Для досягнення цієї мети сучасний комерційний банк виконує такі функції:
- посередницька функція у здійсненні платежів;
- надання кредитів;
- посередництво у здійсненні платежів і створення платіжних засобів;
- емісія цінних паперів.
Яку ще роль исполняюи комерційні банки? Функції комерційних банків включають в себе також консультування з усіх економічних питань.
Спочатку банки для роботи використовували тільки власні фінанси, але їх не вистачало для виконання всіх завдань. Тому установи почали залучати кошти від населення та підприємців. В результаті частка позикових коштів у капіталі банків зросла до 80%. Щоб його перерозподілити, гроші інвестують в різні сектори економіки. Наприклад, надають кредити, виступаючи посередником між особами, які мають вільні кошти, і тими, хто в них потребує. З допомогою позик підприємства можуть розширювати виробництва, збільшувати запаси і попит на свої товари.
Посередницька функція полягає також у здійсненні переказів коштів по всьому світу. Про ефективність застосування нових платіжних інструментів свідчить скорочення готівкового обігу в Росії до 46%. Для здійснення цієї функції банки відкривають рахунки і здійснюють клірингові розрахунки.
Для промислових підприємств одним із засобів залучення позикових коштів є емісія власних цінних паперів. Банки і тут допомагають організаціям, здійснюючи первинний випуск та реалізацію акцій на ринку. Розширення цієї функції призвело до того, що з початку XX ст. фінансові установи почали складати реальну конкуренцію фондових бірж.
Принципи
Бізнес-план – це результат досліджень конкретних напрямків діяльності на ринку в сформованих умовах. Бізнес-план комерційного банку є базою для визначення стратегії розвитку.
Складання документа здійснюється за такими принципами:
- Планування здійснюється тільки з позитивним фінансовим результатом. Якщо має місце збиток, то потрібно надати план по оздоровленню установи.
- Зміна пасивів супроводжується зміною активів.
- При складанні плану потрібно прагнути збільшити різниці між середньозваженими ставками та залученнями за рахунок оптимізації капіталу.
Структура бізнес-плану
В першому розділі плану представлена загальна інформація про банк: найменування, дані про ліцензії на всі види діяльності, розташування головного офісу і мережі філій. Наводиться інформація про обсяг власного капіталу і частки кожного акціонера. Тут же надаються принципи обліку в БУ активів і пасивів. Дається короткий опис надаваних послуг.
У другому розділі проводиться аналіз зовнішнього і внутрішнього середовища банку, рівня конкуренції та економічної ситуації в регіоні. Відбувається вивчення слабких і сильних сторін фінустанови, а також потенційних ресурсів, які можна задіяти при реалізації бізнес-процесів.
Аналіз зовнішнього середовища здійснюється на підставі статистичних даних Банку Росії. Окремо досліджується фінансовий стан найбільших гравців на ринку за такими параметрами, як обсяг капіталу, рентабельність активів і рівень ліквідності. Учасники ринку ранжуються залежно від представленої методики рейтингової оцінки. Це необхідно для того, щоб визначити ключових гравців ринку виходячи з нормативних фінансових показників. Структура комерційного банку обов’язково включає в себе раду директорів, правління та ревізійну комісію. Функції і завдання, які покладаються на ці підрозділи, детально описано у другому розділі плану. Тут же призначаються відповідальні підрозділи за кожний напрямок діяльності: ЗЕД, кредитні операції, касові операції, казначейство, депозитарій, ІТ, процесинговий центр і т. д.
У третьому розділі представлена стратегія розвитку банку, а в четвертому – планово-фінансові показники.
Формування стратегії
Бізнес-план комерційного банку розробляється за результатами проведених досліджень, формування внутрішніх, зовнішніх завдань банку на поточний рік і конкретних показників розвитку.
До внутрішніх завдань належить:
- збереження позиції на ринку послуг;
- досягнення конкретного обсягу операцій та підвищення їх якості;
- формування конкурентних послуг;
- прагнення до лідерства, асоціації з надійним фінансовим партнером.
Внутрішні завдання:
- досягнення контрольних показників фінансової діяльності банку;
- підтримання заданого рівня ліквідності;
- реструктуризація балансу;
- формування внутрішніх ресурсів.
Конкретні фінансові показники повинен включати бізнес-план. Приклад:
- збільшення частки в сегменті РКО для ІП до 2,5%;
- збільшення операцій на РЦБ до 4%;
- розширення клієнтської бази до 250 тис. клієнтів і т. д.
Фінансові показники
Виходячи з того, яка структура комерційного банку, планування може включати в себе:
- залучення валютних ресурсів;
- розрахунковий баланс;
- напрямки розподілу прибутку;
- напрямки розвитку персоналу;
- розширення мережі відділень і АТМ;
- доробка.
По кожному виду послуг повинні бути детально розписані планові значення прибутку, рентабельності та ліквідності.
Додатка
Розрахунковий баланс на один, два і три роки відображається в додатках. Тут же прописуються детальні тарифи на всі операції, які містить бізнес-план. Приклад:
- тарифи за операціями з дебетовими/кредитними картками;
- ставки за операціями з іноземною валютою;
- тарифи на РКО в рублях і т. д.
Це приблизна структура плану розвитку. Вона може бути доповнена “Планом фінансового оздоровлення”. До документа додається записка, в якій міститься узагальнена оцінка ситуації в регіоні і позиції банку. У ній наводяться підсумки дослідження за такими напрямами:
- динаміка розвитку ринків з точки зору пріоритетів кредитування та залучення ресурсів;
- досягнуті позиції банку на різних сегментах ринку;
- наявність внутрішніх ресурсів.
Матеріально-технічна база
При розробці плану використовуються нормативні документи комерційного банку, затверджені Правлінням. Їх наявність закріплено ЦБ в Положенні № 509 «Про організацію внутрішнього контролю». Кожна фінансова установа повинна мати програми розвитку, стратегію, поточні та перспективні напрямки діяльності. Всі ці елементи є складовими бізнес-плану.
На законодавчому рівні до плану пред’являються такі вимоги:
- він затверджується власниками фінустанови;
- документ відображає поточні і майбутні напрямки розвитку;
- план містить конкретні (цифрові) орієнтири і засоби їх досягнення;
- план оцінюється службою внутрішнього контролю на предмет дотримання оптимального рівня ризиків і нормативів, прописаних в законодавчих актах ЦБ, реальності досягнення показників.
Завершальні роботи
Реєстрація банку – це досить складна й кропітка процедура. Якщо немає можливості надати повний пакет документів, то краще цей процес навіть не починати. Тим більше що покупка готового банку може коштувати дешевше, ніж створення нового.
Капітал і резерви комерційних банків регулюються на законодавчому рівні. Щоб відкрити банк, потрібно надати 300 млн руб. на момент подачі документів. Це мінімальна планка. На практиці засновникам доводиться інвестувати відразу близько 1 млрд руб. Інакше відкрити офіси хоча б у кількох містах, провести маркетингову кампанію, орендувати приміщення, закупити техніку і найняти фахівців не вийде. З моменту оформлення всіх документів до початку роботи проходить мінімум один рік.
Висновок
Реєстрація банку – це тривала процедура, протягом якої регулятор ринку і всі органи нагляду детально вивчають акціонерів, наданий план розвитку кредитної установи і приймають остаточне рішення. Щоб довести доцільність створення нового закладу, акціонери повинні надати детальний план розвитку.
Бізнес-план комерційного банку формується на об’єктивному використанні системи законів, досвіду та практичних навичок у досягненні планових показників. Спрощено планування зводиться до визначення місця, яке займає банк на ринку сьогодні, і положення, до якого він прагне. Для досягнення цієї мети формується список завдань з усіх аспектів банківської діяльності.
Після проходження процедури реєстрації починаються підготовчі роботи: від оренди приміщення до навчання персоналу. З моменту отримання дозволу до запуску роботи може пройти кілька місяців.
