Інвестиційний рахунок, податковий відрахування: відгуки

Законослухняні громадяни країни справно вносять в казну податок з “білих” заробітків. В якості заохочення держава дозволяє зменшити оподатковувану базу на суму документально підтверджених витрат на житло, навчання і здоров’я.

Через місяць виповниться три роки з моменту розширення списку преференцій. Громадянам, які відкрили до 31 грудня 2014 року інвестиційний рахунок, податкове вирахування в розмірі прибутку за операціями з цінними паперами нарахують у момент звіту за 2017 рік. За умови, що папери знаходилися у платника податків три попередніх роки.

Як отримати податкове вирахування? Індивідуальний інвестиційний рахунок – механізм придбання податкових преференцій шляхом грошових вкладень:

• у федеральні й муніципальні боргові розписки;
• у цінні папери компаній;
• у емісійні цінні папери російських блакитних фішок;
• у відкриті ПІФ;
• в акції і боргові розписки зарубіжних компаній, що торгують на ринку.

Законодавча база

Закон про ринок цінних паперів діє з квітня 1996 року. Підстава для введення з 2015 року нового інструменту для зниження ПДФО закріплено в Податковому Кодексі у статті 219.

Розмір вирахування

Податковий вирахування при відкритті інвестиційного рахунку нараховується на суму фактично внесених коштів, але не більше 400 тисяч рублів.

Первісна сума, розміщена на ІВС, дорівнювала 400 000 рублів. У 2017 року на рахунку можна розмістити 1 мільйон рублів. Але є різниця у застосуванні.

Якщо громадянин застосовує щорічну вирахування прибуткового податку, то це стосується тільки суми 400 000 рублів. При цьому розмір вирахування дорівнює 52 тис. руб.

Вся сума в один мільйон рублів застосовується для вирахування, якщо громадянин бажає зменшити фінансовий результат за три роки інвестування.

АСВ та ІВС

Не всі банки відкривають інвестиційні рахунки. Так як не в кожному банку є брокерський відділ. Стійко працюють установи або мають власних спеціалістів для брокерського обслуговування, або в складі групи або холдингу організують керуючу компанію по роботі з ринковими продуктами.

ІІ Рахунку не захищені в Агентстві страхування вкладів. Якщо банк прогорить, то фізичній особі не буде відшкодовано ні рубля, розміщеного на ІВС.

Хоча, якщо станеться щось, подібне біловезькій пущі, то АСВ не врятує жодні внески.

Способи відкриття рахунку

Можливі варіанти:

Відкрити ІВС в КК або банку.

Стати клієнтом брокера

У першому випадку людина розміщує власні накопичення на ІВС в режимі довірчого управління. Рахунок відкривається, але клієнт не отримує допуск на проведення операцій з цінними паперами. Весь період із засобами працює КК або банк, що відкрили ІВС.

У другому випадку у клієнта відкривається два рахунки – інвестиційний і брокерський. З останнього людина виробляє операції з паперами, а ІВС працює як скарбничка податкових пільг. У разі, якщо клієнт порушить цілісність ІВС, зніме частину коштів, то дія пільг припиняється, а залишки розміщених накопичень переводяться на брокерський рахунок.

Відкрити ІВС можна відразу, як тільки зареєструвалися у брокера. Відкриття рахунку не супроводжується миттєвим поповненням рахунку відразу на всю страхову суму. Гроші можна пізніше розмістити. Але трирічний термін відліку почнеться незалежно від наявності на рахунку грошей.

У людей, які відкрили інвестиційний рахунок, податкові відрахування відгуки породжують неоднозначні. Багато людського фактора. Одному клієнту невиразно пояснили про комісію за обслуговування; інший не зрозумів порядок відшкодування; третій вибрав брокера в обласному центрі і не радий, що доводиться витрачати день на поїздки.

Думки вкладників

Законно отримані особисті фінанси – тема не для публічних обговорень. Тому часто, залишаючи відгуки про роботу банків, користувачі не афішують свої імена.

Про Компанію «Альфа-Банк» у відгуках часто зустрічається інформація про те, що рекламні матеріали гарантують збереження і примноження капіталу. Найчастіше людина з білою зарплатою при відкритті ІВС поверхнево вивчає матеріали, довіряючи перспектив «Нових горизонтів» і сподіваючись у зростанні капіталу на 37% за три роки. Якщо без поспіху все порахувати з калькулятором, з’ясовується, що гроші виявляються замкнутими на три роки, заявлений дохід гарантований тільки після закінчення зазначеного періоду. Комісія за обслуговування становить 2% від внесеної суми. Тобто з 400 тисяч – це 8000 руб. на рік, а за три роки буде 24000. Обіцяний приріст 148 тис. руб. включає в тому числі податковий відрахування 52 тисячі. Мінус комісія, мінус відрахування залишається 72000 за 3 роки, тобто 6% річних. Можна розмістити на депозиті з тієї ж прибутковістю. Так і захист у АСВ депозиту гарантована. А ІВС нічим не захищений.

В Ощадбанку обіцянки трохи вище, комісія на 1% нижче. Ризики ті ж самі – відсутність державної гарантії для ІВС. Гроші йдуть в управління компанії. Підсумок через три роки.

Самими розумними виявилися умови для клієнтів холдингу ФІНАМ. Це видно з кількості людей, які звернулися в міську податкову інспекцію з лютого по квітень. Вони не чекають біля моря погоди, отримують відрахування по мірі внесення грошей на ІВС: в перший рік з 400 тисяч, у другий рік з наступних 400 тисяч і, аналогічно, у третій рік з суми нового поповнення.

Зустрічаються відгуки і від людей пенсійного віку. Сімейні пари у віці з переконливими навичками володіння комп’ютером частенько приваблює в ФИНАМе можливість одночасно вести ІВС і торгувати на біржі. Якщо один з членів сім’ї продовжує працювати, є можливість пенсію щомісяця інвестувати. Крім обіцяного вирахування, компанія пропонує додатковий бонус 4,125% річних на суму інвестованих грошей. Це не 0 в «Альфа-Банку», не плюс 1% в Ощадбанку. Це хороший депозитний доважок. Навіть з урахуванням відсутності страховки в АСВ. У грошах сума складе 16 500 руб. в перший рік, далі буде тільки зростати. Місце фінансової організації в першій десятці рейтингу за істотними показниками вселяє довіру клієнтам.

Порядок оформлення та поповнення рахунку

Можна відкривати єдиний ІВС. За рахунок державного бюджету розбагатіти не вдасться. Якщо податкова служба зафіксує у платника більше двох ІВС, то вирахування не буде надано ні по одному рахунку.

Якщо в банку є брокерське відділення, то внесення грошей на ІВС проводиться через касу банку безкоштовно.

Ще два способи – безготівковий переказ через інтернет і переклад з банку в банк – обкладаються комісією. Інтернет-банкінг трохи дешевше.

Список документів

Власникам індивідуального податкового рахунку податкове вирахування надають за особистою заявою, підкріпленому доказовою базою.

Клієнти офісу ЇХ “ФІНАМ” в місті Міас в приватній розмові відзначають зручність роботи з компанією, оперативність обслуговування і відкритість для консультацій по виниклих питань. Для відкриття індивідуального податкового рахунку достатньо пред’явити паспорт.

Для отримання вирахування треба підготувати пакет документів:

Комплект документів про інвестиційному рахунку. Набір робить компанія, де відкрито рахунок. Наприклад, до цього року компанія ФІНАМ замовляла документи в центральному московському відділенні. Тепер відомості готують у міському операційному офісі. Це зручно для клієнтів, скорочується час очікування.

Платіжний документ про перерахування грошових коштів на ІВС.

Заява про надання вирахування, в якому вказуються реквізити рахунку для зарахування вирахування. Пільгові гроші можна направити на поповнення ІВС. Тоді в наступному році можна розраховувати на чергову пільгу в рамках знову внесених грошей.

При зверненні за вирахуванням слід пам’ятати, що залік вимог можливий, якщо є біла зарплата, і роботодавець втримав і перерахував у казну податок з доходів у встановлені терміни і в повному обсязі.

Регламент придбання прав на пільгу

Припустимо, чоловік оформив, зібравши документи, інвестиційний рахунок. Податковий відрахування можна отримати по завершенні фінансового року.

Пільгу на інвестовану суму отримують тільки один раз.

Відрахування прив’язані до заробітної плати наступним чином. По-перше, сам роботодавець не має відношення до відрахуванню. Людині треба заповнити декларацію за формою 3-НДФЛ і донести до кабінету камеральної перевірки.

Сума відрахування не може бути вище білого прибуткового податку.

Відштовхнемося від бази – 52 тисячі пільг на ПДФО з суми інвестування в 400 тисяч руб.

Припустимо, чоловік оформив ІВС на 400 тис. руб. і з січня по грудень заробив 500 тисяч. Нарахований та перерахований податок 13% із заробітку склав суму 65 тисяч. Застосуємо законний вирахування 52 000 руб. Тоді до сплати у казну належить 13 тисяч рублів. Податковий відрахування у сумі 52 тис. руб. буде перераховано на рахунок, зазначений платником податків при поданні заяви

У розмові з одним з клієнтів компанії ФІНАМ з’ясувалося, що його річна біла зарплата склала 316 тисяч рублів. З неї роботодавцем нарахований та перерахований прибутковий податок у сумі 41,08 тис. руб. Таку ж суму склав покладається за інвестування податковий відрахування. Про інші пільги в сумі 10,92 тисячі довелося забути.

Не обтяжливо відкрити індивідуальний інвестиційний рахунок. Отримання податкового вирахування може викликати труднощі. Тому клієнтові слід відразу після закінчення фінансового періоду запросити набір формулярів у своїй керуючої компанії чи банку, де відкрито ІВС. Не тягнути час до 30 квітня.

Порівняльний аналіз КФУ в частині відкриття ІВС

У великих містах щільність розміщення кредитних і фінансових організацій вище, ніж у периферійних. Там легше отримати консультацію безпосередньо в компанії. У маленьких містах ситуація неоднозначна. Не всі місцеві відділення банків готові відповісти на питання потенційного клієнта.

Опитування КФУ в місті золотої долини на Південному Уралі показав наступну картину. Одна фінансова компанія з інвестиційного холдингу, п’ять відділень великих та середніх банків і одне відділення з обласного центру увійшли в опитувальний список:

ІК ФІНАМ. Дистанційно не відкривають; оформляють клієнту відразу два рахунки – ВІС і брокерський; відразу розміщувати гроші не потрібно. Комісія 177 рублів в місяць стягується за обслуговування рахунків з грошима; до надходження коштів на рахунок комісія з клієнта не стягується. Накопичувальний відсоток нараховується ½ ставки рефінансування річних відсотків; на грудень 2017 вона дорівнює 4,125%; клієнт за рік отримує додатковий дохід 13% пільг + 4,125 бонус, разом 17,125% від суми розміщених на ІВС грошей.

ПАТ «Ощадбанк». Дистанційно не працюють; в головному офісі «Ощадбанк Прем’єр» ІВС відкриває двома способами: без можливості самостійно управляти грошима або на договірній основі з брокером; мінімальна обов’язкова сума вкладу при відкритті першого типу дорівнює 100 тисяч рублів; за відкриття брокерського рахунку початковий внесок на ІВС можна не робити.

«Альфа Банк». Простір організовано для зручності клієнта. ІВС відкриває «Альфа Капітал». Людині доступно інвестування двома способами:

• відкрити через банк – агент «Альфа Банк» інвестиційний рахунок; податковий відрахування по закінченні року надасть податкова інспекція на підставі пакета документів і заявки клієнта;
• дистанційно через портал державних послуг.

Вимагається внесення початкової суми 10 000 рублів. Компанія пропонує на вибір клієнта три режиму управління інвестованими коштами:

• «Наше майбутнє» – вкладення в ОФЗ.
• «Нові горизонти» – облігації муніципальних корпоративних товариств.
• Акції блакитних фішок.

ПАТ «Челябинвестбанк». У місцевих відділеннях не оформляють; вимагається звернення до обласного центру в головний офіс банку.

АТ «Снежинский». Відкриття ІВС не передбачено.

АТ «Райффайзенбанк». Відкриття ІВС можливо через «Райффайзен Капітал». Поки ІВС доступний тільки клієнтам Premium DIRECT і Premium Banking. Вносити суму можна частинами.

ПАТ «Газпромбанк». Дистанційно з ІВС не працюють. Відкрити рахунок можна або в брокерському відділі в будні дні, або в операційному залі з понеділка по суботу. Єдиний співробітник брокерського відділу у Челябінську за європейським стандартом виконує обов’язки, грамотно і виразно консультує, вчасно повідомляє про зміни регламенту всю дивізію дилерів і трейдерів.

Висновок

• Розсудливо вивчити інформацію про ІВС на сайтах вибраних брокерів. Потім подзвонити в банки і керуючі компанії. Жива розмова дасть уявлення про норми спілкування з клієнтами.
• Деякі компанії працюють дистанційно. Але слова до справи не пришиєш. У форс-мажорних обставинах паперове підтвердження відносин допоможе вирішити проблему на користь клієнта.
• Розмір комісій за ведення ІВС у банків і КК може відрізнятися. Так як ІВС не захищені в АСВ, то корисно оцінити відсоткову вартість послуг фінансової організації.