Як її заповнити: зразок
Інвестиційна декларація являє собою багатосторінковий документ, який містить інформацію про інвестиційної діяльності пенсійного фонду, прийом вкладів, порядок та розміри щомісячних виплат. Вона складається з кількох розділів. Загальний план інвестиційної декларації, приклад заповнення розділів, виглядає так:
Загальні положення. У цьому розділі наводиться інформація про роботу фонду, його основної діяльності. В які цінні папери передбачається вкладати отримані від вкладників гроші, які основні цілі та завдання фонду.
Терміни та визначення. Обов’язковий розділ. У ньому дано визначення всіх використовуваних в документі економічних термінів та визначень, які можуть бути незрозумілі для користувача.
Основні умови фонду. У цьому розділі повинні бути прописані умови входу-виходу з інвестиційного фонду, розмір Статутного капіталу, фізичну адресу фонду. Вказана інформація про те, яким чином розподіляються кошти між інвесторами. На які цілі витрачаються отримані гроші.
Інвестиційна політика. Структура і склад інвестиційного портфеля: види придбаних цінних паперів і назви підприємств, їх випустили, обсяги, суми і ціни на ці папери.
Управління. В якій формі створений фонд. Хто здійснює управління, а також які витрати на управлінський персонал.
Інвестиційні ризики – опис усіх ризиків, які можуть виникнути чи вже виникли в процесі діяльності організації.
Розкриття інформації, звітність і фінансовий взаємодія – в цьому розділі надається фінансова звітність та звіт про результати діяльності фонду. Аналіз прибутку і збитків від реалізації цінних паперів, що входять в інвестиційний портфель.
Представлена вище структура документа може значно відрізнятися. Все залежить від розмірів фонду та напрями його діяльності. Однак цей зразок заповнення інвестиційної декларації підійде в якості основи для складання власного документа.
