Хто такий бенефіціарний власник? Ідентифікація бенефіціарного власника. Бенефіціарний власник юридичної особи

Бенефіціарний власник на території Росії

Хто такий бенефіціарний власник, ми дізналися, однак коли ж він став вважатися законним? На просторі РФ даний суб’єкт став юридично закріпленим у законодавстві лише в 2013 р, а підхід до терміна запозичили із загальноправової системи. До введення цього закону, література використовувала такі поняття як, або афілійована особа контролює, а також зацікавлені особи. Стосовно наявності можливості впливати на прийняття рішень юридичних осіб вони мають загальний опис. Проте всі вони містять в собі деякий ряд особливостей, що не дозволяє точно визначити значення поняття.

Поняття про кінцевого бенефіціара

Завжди є кінцевий бенефіціарний власник. Це особа фізичного типу, яке має організацією-вигодонабувачем. Право на володіння якою-небудь компанією може належати не тільки акціонерам та номінальним керуючим, а також і іншим організаціям. Реально володіє організацією особа, яка має свою частку в різних компаніях, і називають кінцевим бенефіціаром.

Різниця бенефіціара та вигодонабувача

ФЗ № 115 дає можливість розрізняти між собою подібні явища, такі як бенефіціарний власник і вигодонабувач. Вони мають кілька загальних характеристик, наприклад, обидва здатні отримувати вигоду завдяки діям активів. Однак власник має загальну частку в компанії від 25% і вище, що дає йому право на контроль і управління, якщо не повне, то як мінімум дозволяє впливати на вирішення діяльності організації. Такі компанії зобов’язуються при наявності деяких умов надавати дані, які допоможуть у боротьбі із злочинністю і тероризмом, легалізацією надійшов незаконним шляхом капіталу і т. д. Це дозволяє вживати заходів, що запобігають фінансові махінації.