Заставу товарів в обороті: особливості та види

Під заставою товарів в обороті слід розуміти заставу товарної продукції з залишенням її безпосередньо у заставодавця за умови надання останнім права на зміну натуральній форми і складу заставленого майна (сировини, запасів товарної продукції, напівфабрикатів, матеріалів, готового продукту). Важливо відзначити, що загальна вартість представлених елементів не може бути менше визначеної за допомогою договору про заставу у відповідності з пунктом першим статті 357 Цивільного кодексу. Наскільки широким є застосування даного різновиду застави в економічній практиці? Чому? Якими характерними рисами визначаються такі категорії, як застава товарів в обороті та предмет застави? На ці та інші не менш цікаві питання можна знайти відповіді в процесі ознайомлення з матеріалами даної статті.

Виникнення категорії

Заставу товарів в обороті вперше був згаданий у часи Стародавнього Риму. Таким чином, до відомого юриста Сцеволе надійшло звернення зі специфічним питанням. Полягав він у тому, що боржник дав у заставу кредитору крамницю, після чого питається, чи нічого не трапилося в якості наслідки або ж необхідно змиритися з тим, що під ім’ям лавки, так чи інакше, дана в заставу товарна продукція, яка перебувала у крамниці.

Крім того, питання стояло і наступним чином: якщо боржник реалізував дані товари в різний час року і закупив інші, а останні помістив безпосередньо в крамницю, після чого помер, то наділений правом кредитор через іпотечний позов зажадати все, що є в крамниці, адже предмети, які були включені до складу товарної продукції, реалізовані, а в крамницю поміщені інші речі.

Сцевола на подібне звернення відповів: «Речі і цінності, які в момент смерті боржника будуть в крамниці, відносяться до закладеним». Так, у його відповіді можна відшукати абсолютно всі необхідні особливості застави товарів в обороті. Серед них наступні пункти:

• Родові характеристики предмета застави.
• Установка часу поширення у відношенні до знову що надходить товару щодо заставного права.
• Право заставодавця на заміну речей, які так чи інакше включаються в предмет застави.
• Визначеність місця розташування товарної продукції.

Важливо відзначити, що репліка Сцеволи по заставі товарів в обороті занесена в кодифікацію Стародавнього Риму, яка є на сьогоднішній день справді видатною, – Дигести Юстиніана.

Сутність поняття

У даній главі доцільним буде повною мірою розглянути сутність актуального для статті поняття. Отже, під заставою товарів в обороті слід розуміти пойменований в чинному Цивільному кодексі метод забезпечення, у відповідності з яким закладена товарна продукція, так чи інакше, залишається у заставодавця.

Необхідно доповнити, що в останнього є право на зміну натуральній форми і складу заставленого майна. Сюди відносяться сировина, напівфабрикати, товарні запаси, готовий продукт, матеріали і так далі. У даному випадку обов’язковою є реалізація наступного умови: загальна вартість елементів заставленого майна ні за яких обставин не може стати менше тієї, яка вказана в договорі про заставу товарів в обороті. Даний фактор необхідно в будь-якому випадку брати в облік.

У чому ж відмінності?

Численні дослідження застави товарів в обороті показали, що він значною мірою відрізняється від застави класичного типу. Чому? Доцільним буде розглянути питання з практичної точки зору. Так, характеризує заставу товару в обороті приклад говорить про те, що предметами подібного застави є речі, визначені в індивідуальному порядку, а родові предмети. До останніх відносяться продукція, сировина, а також матеріали.

Важливо відзначити, що разом з дослідженням теоретичного плану аналізованого інституту цілком цікавим є аналіз актуальною на сьогоднішній день судової практики. Так, було проаналізовано більше двохсот судових актів, датованих недавнім часом. Це, безсумнівно, дозволило сформулювати ряд загальних висновків, у число яких включаються наступні пункти:

• Цивільний обіг у будь-якому випадку має деяку зацікавленість у такій юридичній конструкції, як запорука товарної продукції в обороті.
• В деякому сенсі стабільна судова практика з’явилася виключно з питань загального типу, що належать до застави товарного продукту в обороті. Сюди необхідно включити істотні умови в плані договору застави товарів в обороті (зразок представлений вище), ведення книги запису щодо застав, відмінність застави товарної продукції від звичайного застави.

Дії заставодавця

Вище було відзначено, що заставодавець наділений правом зміни натуральної форми і складу заставленого майна. Сьогодні досить часто в практичній діяльності заставодавець у спробах ухилення від звернення стягнення на закладену товарну продукцію звертається в судові органи з позовом щодо визнання договору про заставу товарів в обороті неукладеним через абсолютну неузгодженості чинних умов. Важливо доповнити, що спочатку це відноситься до відсутності належної індивідуалізації в плані заставлених майнових комплексів.

Цікавий той факт, що судова практика з цього питання однакова. Так, ще в 2002 році Президією ВАС РФ було роз’яснено, що в разі застави товарної продукції в обороті визначення в договорі їх индивидуализирующих характеристик зовсім не обов’язково. Крім того, сьогодні існує чималий пласт судової практики, який закріплює: при заставі товарного продукту в обороті вказівка в договірному документі його індивідуальних ознак не потрібно згідно з пунктом першим статті 357 Цивільного кодексу.

Тим не менш каменем спотикання сьогодні часто служить не індивідуалізація предметів застави допомогою договору, а встановлення юридичної природи безпосередньо договору застави в якості застави товарного продукту в обороті.

Судова практика

Доцільним буде зазначити, що в даний час існує давним-давно усталена судова практика. Саме згідно з її положеннями ОС (строго за вказаним класифікатором) не здатні служити предметом застави товарної продукції в обороті. Важливо знати, що наявність умови щодо права заставодавця на зміну форми заставлених майнових комплексів є основоположним для кваліфікації судовими органами договору в якості даного договірного зобов’язання. Цікавим буде розглянути живий приклад з цього питання.

Згідно з однією справою позивач направив звернення до відповідача з позовом щодо визнання договірного документа, що відноситься до застави, неоформленим. Договір передбачав, що майнові комплекси не можуть бути застосовані як предмет застави в угодах, однією із сторін яких є третя особа, передані в оренду або власність іншій особі без згоди заставодержателя у письмовій формі. Важливо відзначити, що подібна умова не відповідає пункту першого статті 357 Цивільного кодексу. Крім цього, судовими органами було встановлено, що положення договору, яке, так чи інакше передбачає право заставодержателя за тиждень замінити предмет застави іншим рівноцінним майном або відновити його (тоді як даний предмет був пошкоджений або зовсім загинув або право володіння, пов’язане з ним, було припинено через підстав, встановлених чинним законодавством), не відповідає ознакам застави товарної продукції в обороті. Право, яким наділений заставодержатель, на вимогу довгострокового виконання зобов’язання, забезпеченого продукцією, тоді коли зазначений в угоді предмет вибув з власності заставодавця не з актуальних умов договору, теж не приходить у відповідність з характеристиками застави товарного продукту в обороті.

Так, судовими органами першої інстанції було встановлено, що аналізований договір застави не наділений особливостями застави товарного продукту в обороті. Судові органи касаційної інстанції залишили рішення в силі.

Яким чином скористатися кредитом під заставу товарів в обороті?

Ця і наступні глави відображають рекомендації, які знадобляться структурам, які планують залучити кредит під заставу товарної продукції в обороті. Так, у керівництва всіляких компаній є можливість ознайомитися з положеннями, в яких описується грамотний вибір товару для цієї мети, можливі умови кредитора, розрахунок приблизної суми позики.

Для початку необхідно зазначити, що бізнес-кредит під заставу товарів в обороті є досить ефективною на сьогоднішній день різновидом банківської позики. До продукції даної групи доцільним буде віднести матеріали, сировину, готовий продукт, напівфабрикати, які, так чи інакше, призначені для реалізації. Важливо відзначити, що для банківської установи товарна продукція в обороті – запорука високоризикової спрямованості. Саме тому банки погоджуються оформляти кредит під заставу товарів в обігу тільки в разі звернення до них клієнта з високим ступенем платоспроможності, з яким давним-давно розвивається співробітництво. До речі, деякі банки, як правило, вимагають додаткового забезпечення у вигляді нерухомості або інших ліквідних майнових комплексів. Чому? Справа в тому, що вони розглядають товарну продукцію в обороті як п’ятдесят відсотків застави у максимальному значенні.

Чого не варто пропонувати в заставу?

Важливо відзначити, що характеризує заставу товарів в обороті кредит передбачає, що сьогодні в заставу не варто пропонувати деякі категорії товарної продукції. Доцільним буде розглянути їх детальніше. Так, якщо фірма планує отримати розглядається різновид кредиту, необхідно мати на увазі, що будь-яка банківська установа негативним чином оцінить деякі фактори. Серед них наступні пункти:

• При заставі товарів в обороті вони залишаються у третіх осіб.
• Товарна продукція реалізована (іншими словами, заставодавець вже отримав гроші) і чекає відвантаження на складі. Важливо зазначити, що на підставі аналізу відповідного рахунками 43 «Готовий продукт» і 41 «Товари», неможливо виявити, яка саме товарна продукція оплачена. Так, банківській установі доводиться вірити на слово.
• Товарна продукція залежалася на складі.
• Товар наділений обмеженим строком зберігання (наприклад, медикаменти або продукти харчування).
• Склади, де зберігається продукція, не складаються відповідно з вимогами до умов її розміщення (наприклад, відсутні холодильні установки або не передбачено окреме приміщення).
• Складські приміщення не охороняються вночі, відсутній стаціонарний пост охорони.
• Приміщення, де зберігається товарна продукція, не наділені пожежною сигналізацією.
• Відсутня можливість відокремлення товарного продукту, який структура пропонує в заставу, від решти товарів, які розміщуються на складі.
• Період дії договору з приводу оренди приміщення, де розміщується заставу, менше періоду дії договору за кредитом. Важливо відзначити, що зазвичай банківська установа просить продовжити договір по оренді в якості відкладальної умови.
• У структури немає сертифікатів якості на товарну продукцію (у тому разі, коли вона є сертифицируемой).
• Відсутня документація, що встановлює право на заставу.
• Товарна продукція неліквідна. Іншими словами, період її продажу перевищує 180 днів у відповідності з календарем з того часу, коли з’являється підстава для того, щоб звернути стягнення на заставу.
• Товар оплачено готівкою грошовими засобами, тому у структури відсутні підтверджуючі документи.

Додаткові фактори

Додатковими факторами, які будь-яка банківська установа, як правило, оцінює негативно, є наступні пункти:

• Необхідність проведення правочину хоча б в якості взаємозаліку.
• Відсутність під’їзних шляхів до того місця, де зберігається заставу.
• Відсутність безперешкодного доступу до товарної продукції у разі перевірки.

Так, при виконанні хоча б одного з поданих в останніх главах умов зазвичай компанії загрожує відмова з боку банківської установи у кредит або ж підвищена ступінь дисконту.

Визначення максимальної суми кредиту

Яким чином можна виявити максимальну суму кредиту під заставу товарів в обороті? «Джемир-Курган», всім відомий автосалон, навчився виробляти дану операцію як одна з перших структур. Важливо відзначити, що максимальна сума кредиту, на який здатна розраховувати та чи інша структура, визначається за такою формулою: К= БС х (1 – Д), де До – максимальна сума кредиту під заставу товарної продукції в обороті (розраховується в рублях), БС – балансова вартість продукції (розраховується в рублях), Д – понижуючий коефіцієнт (дисконт), який відображається у відсотках і визначається безпосередньо банківською установою. Необхідно брати до уваги те, що банк у будь-якому випадку не виробляє оцінку товару у відповідності з ринковою вартістю (у цьому полягає принципова відмінність від інших майнових комплексів, які пропонуються у заставу). Набагато краще відразу відобразити пропоновану продукцію по ринковій ціні, для того щоб уникнути деякого заниження кредитної суми.

Важливо відзначити, що сума кредиту буде менше, якщо банківська установа здійснює її розрахунок на основі балансової вартості товарної продукції, а іншого показника, наприклад середніх залишків за останні півроку, обчислюються щодня. Таким чином, при зверненні в фінансову структуру необхідно уточнити, як саме вона розраховує кредитну суму.

Актуальна документація

У заключній главі доцільним буде визначити, яка ж документація необхідна для того, щоб скористатися кредитом під заставу товарної продукції в обороті. Беручи в заставу товарний продукт в обороті, як правило, банківська установа запитує наступні папери:

• Договір щодо придбання товарної продукції із зазначенням конкретної ціни (з додатками та доповненнями до нього).
• Акти прийому-передачі, рахунки-фактури, накладні, товарно-транспортного призначення (дані документи повинні складатися у суворій відповідності з договірними умовами).
• Платіжна документація, яка підтверджує факт оплати з боку заставодавця закладаються майнових комплексів.
• Митні декларації.
• Сертифікати відповідності та якості.
• Виписки по ряду рахунків (40, 41, 43).