Страхові фонди та їх основне призначення

Функції страхових фондів

Основними функціями, які виконують страхові фонди, є: ризикова, накопичувальна, попереджувальна та інвестиційна.

Ризикова функція полягає в тому, що кошти страхових фондів спрямовуються тільки тим страхувальникам, у яких настав страховий випадок. Ця функція вважається універсальною. Страховка може не мати накопичувальної або попереджувальної функції, але ризикова присутній завжди. Власне, відсутність ризикової функції поставило б під сумнів саму можливість страхування в принципі.

Накопичувальна функція пов’язується зі страховим захистом сімейного бюджету. З її допомогою накопичується обумовлена грошова сума з внесків страхувальника і виплачується при настанні страхового випадку. Договори страхування, спрямовані на формування страхових накопичень завжди містять перелік випадків, які вважаються страховими і компенсуються страховиком.

Попереджувальна функція полягає в попередженні настання страхових випадків і мінімізації збитків від їх настання. Реалізація цієї функції передбачає проведення за рахунок коштів соціально-страхових фондів заходів профілактичного характеру, спрямованих на попередження або недопущення наслідків різного роду лих і нещасних випадків. Ця функція дуже важлива, наприклад, при страхуванні майбутнього врожаю або при страхуванні вантажів, від пожеж і вибухів. Кошти, що направляються на превентивні заходи, формуються з внесків клієнтів, і ці видатки включаються до страхового трафік в обов’язковому порядку.

Інвестиційна функція здійснюється у зв’язку з технікою виконання страхових операцій. Сформовані фонди страховик розміщує по тим напрямкам, які рекомендують наглядові органи.

Метою цього розміщення стає отримання певного доходу, що направляється в подальшому до фонду для поповнення страхового резерву. В якості таких фінансових інструментів можуть бути придбані короткострокові та довгострокові державні боргові зобов’язання, цінні папери високоприбуткових підприємств, також кошти можуть розміщуватися на депозитах, можливо придбання дорогоцінних металів. Інвестиційна функція забезпечує фінансову стійкість і беззбитковість страхового підприємства.

Російським страховим фондом передбачається обов’язкова сплата внесків. Закон встановлює суми, які погашають певні категорії громадян у визначені терміни.

Отже, страхування в цілому (страхові фонди, зокрема) виступає як засіб захисту бізнесу і інтересів приватних осіб. Крім того, страхування – це комерційна діяльність, що приносить дохід. Доходи страховика надходять безпосередньо від страхової діяльності, а також від інвестиційних вкладень тимчасово вільних фінансових коштів. Для успішного існування фонду доходи страховика повинні врівноважуватися його витратами, які являють собою виплати за страховими договорами та витрати на утримання компанії.