Розрахунок готівкою. Готівкові розрахунки між юридичними особами

Банк замість ФНС

Найцікавіше, що контролювати дотримання лімітів, про яких йде мова, покликані не державні відомства, не ФНС, а банки, з якими взаємодіють бізнеси. Вони зобов’язані вести моніторинг того, чи здійснюють фірми обмеження готівкового розрахунку з іншими юрособами, наскільки коректно йде затвердження лімітів каси” та інших процедур.

Банківські структури здійснюють перевірки роботи своїх клієнтів, керуючись алгоритмами, рекомендованими ЦБ.

Якщо ліміт перевищений

Яка відповідальність організацій за перевищення обох типів “лімітів” і не цілком коректно, за оцінкою ЦБ і підконтрольних йому кредитно-фінансових організацій, провідних операції з готівкою? Експерти відзначають, що найбільшу зустрічальність мають такі типи правопорушень, що фіксуються банками:

• готівка оприбутковується не в повному обсязі;
• грошові купюри накопичуються в сумах, що перевищують встановлені у внутрішньокорпоративних розрахунках нормативи;
• власне перевищення ліміту” по операціях.

Порушення, про які йде мова, можуть спричинити штраф до 50 тис. руб.