Податкове вирахування при купівлі будинку з ділянкою: як отримати покрокові дії та рекомендації

Віктор Кузьмін
1 minute

Податкові відрахування в Росії цікавлять багатьох громадян. Отримати їх може практично кожна людина, але тільки після виконання певних умов. Далі нам належить познайомитися з таким поняттям, як податкове вирахування при купівлі будинку з ділянкою. Як його оформити? Хто може займатися цим? Які документи знадобляться для реалізації задуму? Де саме оформляється відрахування при придбанні ділянки з будинком? Скільки можна повернути в даній ситуації? Тільки відповівши на всі ці питання, громадянин зможе з упевненістю говорити про те, що він обізнаний у досліджуваної теми.

Визначення вирахування

Про який процес йде мова? Вирахуванням податкового типу називається процедура оформлення повернення частини грошей за понесені витрати, передбачені державою. Висловлюючись простими словами, людина може повернути частину коштів за певні витрати.

Вирахування при купівлі будинку з ділянкою – це повернення грошей за купівлю-продаж відповідної нерухомості. Але такого поняття в законодавстві РФ немає. Замість нього існує термін “майновий вирахування”. Саме його доведеться оформити при купівлі землі (або її частки) разом з будинком. І без нього в тому числі.

Одержувачі

Хто має право на повернення грошей за досліджувану операцію? Які умови отримання податкового вирахування при купівлі землі та будинки? Потрібно відповідати кільком критеріям. Основна маса населення не має проблем у даній області.

Отримати відрахування можуть:

  • організації, які сплачують податок на прибуток у 13%;
  • повнолітня працююче населення, отчисляющее ПДФО;
  • резиденти країни отримують офіційний дохід, оподатковуваний 13% податком.

Іншими словами, якщо у людини є робота, а також він здійснив покупку землі з будинком, він може вимагати від держави частину грошей за операцію. Це нормальне явище, активно використовується населенням.

Розмір вирахування

А скільки складає податкове вирахування при купівлі будинку з ділянкою? За законом, сума відшкодування не може перевищувати 13% від понесених громадянином витрат. Але це не єдине обмеження. Існують інші особливості.

Справа все в тому, що загальна сума вирахування за землю і будинок не може перевищувати:

  • 260 тисяч рублів – якщо майно набувається відразу;
  • 390 тисяч – при оформленні іпотечного договору (сюди включено вирахування % іпотеки).

За все життя людина може повернути тільки ці суми у вигляді майнових вирахувань. Як тільки встановлені ліміти вичерпуються, право на оформлення повернення грошей за операцію втрачається назавжди.

Давність

Як повернути податок при купівлі будинку із земельною ділянкою? Потрібно пам’ятати, що громадянин може реалізувати своє право в будь-який момент після появи підстав для вирахування. Але і тут є свої обмеження.

Наприклад, не варто забувати про так званому терміні давності звернення. Якщо з моменту операції пройшло більше 36 місяців, просити повернення коштів за операцію не вийде. Відрахування податкового типу можна буде оформити в майбутньому, але вже за іншу угоду.

Органи, які оформляють повернення

Які органи займаються наданням податкового вирахування? У нашому випадку можна самостійно вирішити, куди звертатися за допомогою.

Згідно зі встановленими правилами у країні відрахування оформляються:

  • в податкових службах;
  • у багатофункціональних центрах;
  • через портал “Держпослуги”.

Останні зміни у податковій сфері призвели до того, що громадяни можуть вимагати відрахування у роботодавців. Але не при купівлі будинків і ділянок. До роботодавця можна звернутися тільки у разі оформлення стандартного або соціального вирахувань.

Порядок дій

Як отримати податкове вирахування при купівлі земельної ділянки? А вдома? В даному випадку потрібно дотримуватися однакового алгоритму дій. Насправді оформлення повернення грошей не вимагає особливих знань і навичок. Ця процедура забирає чимало часу, але основна його маса йде на перевірку документів.

Яким чином оформлюється вирахування майнового типу? Потрібно дотримуватися наступного алгоритму дій:

  • Зробити покупку ділянки і будинку. Обов’язково оформити документи про права власності на майно. Без них втілення задуму в життя буде неможливо.
  • Написати заяву на надання майнового відрахування. Прикласти до нього певний пакет документ. Повний перелік запитуваних паперів буде представлений пізніше.
  • Подати заяву на розгляд в один з органів, що здійснюють перевірку паперів та приймають рішення про видачу вирахування.

    • Тепер залишається тільки чекати. Зазвичай перевірка паперів забирає близько 3-х місяців. Після того, як ФНП упевнитися в достовірності представлених документів, буде прийнято рішення про видачу грошей. Відповідь прийде заявнику поштою.

    Заборони

    Зрозуміло, хто може отримати податкове вирахування при купівлі будинку з ділянкою. Крім зазначених раніше обмежень, є ще кілька нюансів. Іноді навіть працює і перераховує ПДФО громадянин може не отримати відрахування за купівлю майна.

    Коли таке можливо? Якщо:

    • гроші отримані від роботодавця або сторонньої особи (заявник не є платником);
    • при придбанні майна використовувалися державні субсидії;
    • купівля будинку або землі сталася з участю материнського капіталу.

    Іншими словами, заявник повинен повністю самостійно оплатити нове майно. Тільки в цьому випадку йому надається право на оформлення повернення 13% від понесених витрат за угоду.

    Обов’язкові папери

    Податкове вирахування при купівлі житла оформляється тільки після подання певного пакету акцій. Йому громадянин повинен приділити належну увагу. Інакше в операції буде відмовлено.

    Точний перелік документів залежить від типу угоди. У випадку з іпотекою в податкову потрібно принести один пакет паперів, якщо будинок і ділянку оплачуються відразу – інший. Але є обов’язковий списку, що додається при тих чи інших обставинах.

    Незалежно від способу придбання, податкове вирахування при купівлі будинку з ділянкою вимагає від заявника:

    • правовстановлюючі довідки на землю і будинок;
    • кадастровий паспорт нерухомості (потрібно довести, що на ділянці є будинок);
    • паспорт заявника;
    • ІПН (за наявності);
    • військовий квиток (для чоловічої частини населення);
    • заяву;
    • чеки, виписки, розписки, здатні вказати на сплату за рахунками заявником;
    • реквізити для перерахування грошей (вони прописуються в заяві);
    • податкова декларація;
    • довідки про доходи (зазвичай розуміється форма 2-ПДФО, яка береться в бухгалтерії у роботодавця).

    Далі все буде залежати від способу придбання майна. Наприклад, якщо мова йде про оплату нерухомості, податкове вирахування при купівлі будинку з ділянкою зажадає договір купівлі-продажу. Він прикладається до раніше перерахованих паперів.

    У випадку з іпотекою доведеться постаратися, щоб повернути частину грошей за операцію. Як отримати податкове вирахування при купівлі будинку з ділянкою? До основного переліку паперів потрібно доповісти:

    • договір;
    • іпотечна угода;
    • графік погашення боргу.

    У добросовісних покупців зазвичай не виникає жодних проблем з видобуванням даних документів. Потрібно докладати їх оригінали та копії. Завіряти нотаріально нічого не потрібно.

    Якщо мова йде про часткової власності або про придбання майна у шлюбі, від громадянина може знадобитися свідоцтво про вступ у шлюб. Експерти рекомендують відразу підготувати копію цієї паперу і взяти її з собою.

    Чи можуть відмовити

    Податковий відрахування надається населенню не завжди. Чи можуть у ФНС відмовити у відрахуванні за будинок і землю? Так, але такі випадки зустрічаються не дуже часто. Якщо податкові служби відмовляють у поверненні податку, заявникові повинні повідомити про це у письмовій формі. Крім того, у сповіщенні повинна зазначатися причина, з якої відрахування не надається.

    Найчастіше зустрічаються такі ситуації:

    • наведено неповний перелік документів для вирахування;
    • немає свідоцтв про власність на майно;
    • нерухомість купувалася з використанням материнського капіталу або державних субсидій;
    • операція була оплачена не заявником, а іншою особою.

    Якщо можна виправити помилку, на операцію відводиться 30 днів. Протягом цього часу громадянин повинен донести відсутні документи, щоб не подавати заяву на відрахування з самого початку.

    При позитивному відповіді на запит про вирахування, людині залишається тільки чекати перерахування коштів за зазначеним у заяві платежів. Зазвичай ця процедура забирає близько 1,5 місяця. Моментального перерахування коштів чекати не варто.

    Підсумки

    Розрахунок податкового вирахування за будинок і землю краще проводити за допомогою спеціальних онлайн-калькуляторів. З їх допомогою можна точно з’ясувати, скільки грошей вдасться повернути після покупки майна.

    Важливо: платник податків не може повернути у вигляді вирахування більше, ніж він сплатив податків в тому або іншому періоді.

    Тепер зрозуміло, як отримати податкове вирахування при купівлі земельної ділянки з будинком. Це досить проста операція, яка потребує попередньої ретельної підготовки.

    Ще один нюанс: щоб оформити вирахування за будинок на земельній ділянці, майно має бути зведено на землі, виділеної під ІЖС. Повернення грошей за купівлю землі і будинку в садових товариствах не має місця. Цей факт повинен враховувати кожен громадянин перед зверненням в ФНС. Слідуючи всім перерахованим вказівок можна оформити податковий вирахування без особливої праці.