Пайові інвестиційні фонди: як і куди вкладати

Поділ відповідальності

Плануючи відкрити пайовий інвестиційний фонд, юрособа має чітко орієнтуватися у всіх особливостях роботи такого методу управління коштами, а також у специфіці взаємодії між підприємствами та приватними особами, що вступають у взаємодію. Зокрема, потрібно пам’ятати, що у депозитарію немає прав на розпорядження, використання майна, яким володіє ПІФ. Це освіта відповідає виключно за облікові операції по майну. Додатково депозитарій контролює, наскільки якісно працює КК.

У сфері відповідальності депозитарію – аналіз чистих активів пайового інвестиційного фонду. Юрособа формулює, яка їхня реальна вартість. На підставі детального аналізу визначається, як велика ціна паю, як багато паїв необхідно видати. Отримані при таких обчисленнях показники використовуються КК для збалансованої роботи, що забезпечує прибуток усім сторонам процесу. Одночасно через отримані при аналізі цифри депозитарій може контролювати ефективність роботи КК.

Маю права?

Пайовий інвестиційний фонд є офіційною структурою, участь в якій суворо регламентується документацією. Щоб всі пайовики могли розраховувати на справедливість, складається реєстр прав, де чітко прописуються майнові частки кожної особи. Відповідальність за ведення реєстру покладено на реєстратора. Це підприємство, яке може бути самостійним, але може бути лише підрозділом депозитарію. Законом допускається об’єднання таких функцій в межах однієї юридичної особи. Реєстр містить повну, вичерпну інформацію щодо володіють паями осіб, кількості паїв у їх власності. Постійно оновлюються та актуалізуються дані щодо виданих, погашених часткою в ПІФ.

Плануючи відкрити пайовий інвестиційний фонд, слід врахувати необхідність організації чіткої роботи, кожна операція в ході якої супроводжується документаційних оформленням. Зокрема, реєстри відомостей завжди фіксують покупку паю, реалізацію, обмінні операції та передачу частки. КК не має права вести такі записи, тому операції довірені реєстратору. Регулярно організовуються перевірки з боку контролюючих інстанцій. Їх завдання – визначити, наскільки успішно виконуються закони, дотримуються права всіх учасників, інтереси пайовиків. Аудитори, які досліджують діяльність в рамках чергової перевірки, контролюють, наскільки точно і коректно організований облік, чи правильно оформляється звітність, своєчасно здаються документи.