Операційна каса: що це таке?

Скільки грошей має бути?

Зазвичай передбачається наявність місячного запасу засобів на витрати. Якщо цього не вистачає, то використовується підкріплення операційної каси. Так називається ряд дій, який передбачає надання додаткових сум на покриття існуючих запитів. Застосування цього сценарію вважається небажаним, тому заздалегідь розраховується і оцінюється ситуація, щоб мінімізувати ймовірність його виникнення. Слід відзначити, що готівка, отримана операційною касою, повинна витрачатися саме на те, для чого вона призначена (заробітна плата, господарські або відрядження). Якщо буде відхилення від цієї вимоги, то це розцінюється як порушення з усіма негативними наслідками.

Про ліміті

Але накопичення занадто великої кількості коштів теж не вітається. Коли укладається договір, то зазначається, що рахунок операційної каси не повинен перевищувати певного значення. Часто передбачені штрафи, якщо цей пункт буде порушений. Єдине виключення – на три дні дозволяється перевищувати ліміт, але тільки тоді, коли виплачується заробітна плата. У протилежному випадку може бути стягнуто з організації від 40 до 50 тисяч рублів і додатково з її керівника від 4 000 до 5 000. Хоча суми і не дуже великі, але все ж краще на них не потрапляти.