Ануїтет – це що таке? Методи і формули розрахунку вартості ануїтету
Її функції
Варто зазначити, що протягом всього строку розмір платежу не змінюється, але структура його значно відрізняється від структури іншого, такого самого платежу. Платіж, вироблений в перший місяць погашення, переважно складається з суми процентів, а платежі, які здійснюються до кінця платіжного терміну, в основному складаються з суми, що йде в рахунок погашення кредиту. Так відбувається управління грошовими потоками.
Для того щоб визначити, яку структуру має певний платіж, має сенс користуватися саме цією формулою. Вона наочно відображає відсоткову частину, яка включена в нього. Щоб зробити цей розрахунок, необхідно взяти залишок по сумі основного боргу і помножити його на 1/12 частина річної ставки за кредитом.
Приклад, наочно відображає спосіб розрахунку ануїтету
Формула, яку ми навели вище, буде набагато зрозуміліше, якщо застосувати її на практиці, розібравши відповідний приклад.
Припустимо, клієнт банку оформляє отримання кредиту. Сума кредиту становить сто тисяч рублів, термін надання – 12 місяців, процентна ставка по кредиту в даному випадку становить 24 відсотка річних. У відповідності з формулою можна розрахувати, якою буде поточна вартість ануїтету:
(100000 * 0,24/12)/(1 – 1)/(1 + 0,24/12) 12 = 2000/0,2115 = 9457.
Таким чином, саме таку суму, в розмірі 9457 рублів, щомісяця клієнт повинен перерахувати в банк для того, щоб справити погашення взятого кредиту.
Далі спробуємо розрахувати процентну ставку для самого першого платежу за цим кредитом:
100000 * 0,24/12 = 2000.
Виходить, що у складі першого платежу розміром 9457 рублів тільки 2000 рублів підуть в рахунок оплати відсотків по кредиту. Відповідно, сума в розмірі 7457 піде в рахунок погашення основного боргу.
Після того, як здійснено перший платіж, сума загальної заборгованості зменшиться і складе 92543 рубля:
100000 – 7457 = 92543.
З цієї суми можна зробити розрахунок процентної частини для наступного, другого, платежу за кредитом:
92543 * 0,24/12 = 1851.
Отже, у другій платіж включені відсотки в сумі 1851 рубль і основний борг 5606 рублів.
Саме таким способом проводиться розрахунок для кожного платежу на весь термін кредитування.
