Афілійовані особи поняття і види. Список афілійованих осіб ТОВ і ВАТ

Законодавча база

Стаття 4 ФЗ, як було вище сказано, визначає, що таке афілійовані особи. Крім того, нормативний акт розшифровує і можливий склад даної категорії. У список афілійованих осіб в першу чергу входять суб’єкти, які тісно пов’язані з механізмом контролю.

До них можуть бути віднесені власники крупного пакету голосуючих акцій, безпосередні учасники процесу управління підприємством. Афілійованість передбачає, як правило, можливість одностороннього впливу однієї сторони господарсько-економічної діяльності на іншу.

Слід підкреслити, що маються на увазі відносини, що носять не майновий, а саме управлінський характер. Майнову залежність можна швидше визначити як слідство, а зовсім не умова виникнення залежності від контролю. Не останню роль у цьому питанні відіграють взаємини родинного характеру.

Класифікація

Відповідно до Закону про конкуренцію, афілійовані особи можуть бути:

1. Підприємства:

– один із власників цієї юридичної особи;

– член якогось органу управління (наприклад, ради директорів);

– особи, які мають у своєму розпорядженні не менше 20% від усієї кількості вирішальних акцій;

– організація, в якій розглядається суб’єкт отримує право розпоряджатися кількістю голосів, перевищує 20% від загального;

– сторона, яка здійснює повноваження одноосібного органу.

2. Фізичної особи, що веде підприємницьку діяльність:

– громадяни, які належать до тієї ж самої групи, що і даний суб’єкт;

– організація, в якій розглядається підприємець має право розпоряджатися 20% і більш від усього кількості голосів, виражених вирішальними акціями, внесками, частками в статутному капіталі.

3. Підприємців-учасників фінансово-промислових груп:

– члени наглядових органів або рад директорів;

– колегіальні управлінські структури;

– суб’єкти, які здійснюють повноваження одноосібних підрозділів групи.