Як отримати податкове вирахування за відсотками іпотеки?
У Росії у багатьох громадян є право на оформлення так званого податкового вирахування. Ця послуга надається при здійсненні деяких витрат. Наприклад, нижче ми розглянемо податковий відрахування за відсотками іпотеки та за відповідним кредитування в цілому. Що це таке? Хто має право на вирахування? Куди звертатися за допомогою? І що робити, якщо в поверненні коштів відмовили? Розібратися з усім цим нам потрібно буде далі. Досить гарненько вивчити НК РФ, щоб пролити світло на ситуацію.
Визначення
Насамперед нам потрібно зрозуміти, з якою процедурою ми маємо справу. Що прийнято називати податковим вирахуванням?
Так характеризується процес повернення частини грошей за ті чи інші операції в рахунок сплачених податків. Тобто, здійснюючи деякі покупки, громадянин зможе вимагати від держави відшкодування витрат в невеликих кількостях.
Відрахування податкового типу бувають такими:
- майновими;
- за іпотекою;
- за іпотечними процентами;
- за навчання;
- на лікування.
Все частіше і частіше в реальному житті зустрічається податковий відрахування за відсотками іпотеки. Це повернення не можна оформити без іпотечного. Тому далі ми розглянемо обидві операції. Оформляються вони приблизно однаково.
Хто має право?
Тепер про вимоги, які висуває до одержувачам коштів держава. Далеко не кожна людина зможе відшкодувати частину витрат на іпотечне кредитування.
Ця послуга доступна при відповідності критеріям:
- громадянство РФ;
- наявність постійного заробітку;
- сплата ПДФО у розмірі 13% (ні більше, ні менше);
- вік – не менше 18 років;
- витрати несе заявник.
Відповідно, пенсіонери і непрацюючі громадяни не зможуть отримати податкове вирахування за відсотками іпотеки. Як і будь-який інший повернення. Це нормальне явище.
Ліміти
Сума податкового вирахування відсотків по іпотеці обмежена. Справа все в тому, що громадянин не може повернути собі більше, ніж він перерахував у вигляді ПДФО. В загальних рисах ліміт за відсотками становить 13% від додаткових витрат. І ніяких інших варіантів немає. Розмір відрахування не може перевищувати 390 тисяч рублів. Але це ще не всі обмеження!
У випадку з поверненням грошей за основний кредит, ліміт становитиме 360 000 рублів. Передбачається, що громадянин буде вимагати майновий вирахування.
Черговість
Варто звернути увагу ще на один нюанс. Мова йде про черговості надання повернень коштів.
Чинне законодавство РФ зобов’язує громадян просити податковий відрахування за відсотками іпотеки вже після того, як заявникові надали повернення майнового типу. Тому процедуру подання відповідного запиту доведеться починати здалеку.
Термін обігу
Потрібен податковий відрахування на квартиру? Відсотки по іпотеці зможе повернути майже кожен громадянин. У всякому разі, якщо на заявника оформили кредит, то він відповідає всім наведеним раніше вимогам.
Коли можна звертатися за поверненням? Після перших витрат. А за який період повертають кошти? Давність звернень за відрахуваннями будь-якого типу становить 3 роки.
Відповідно, подача заяв після зазначеного періоду не має місце. Поспішати з поверненням коштів по іпотеці не варто, але і зволікати з операцією теж не можна. Іноді люди забувають про давність звернень, що призводить до неможливості реалізації своїх прав. Відновленню вони не підлягають.
Куди звернутися
Де повернути податковий відрахування за відсотки по іпотеці? В які організації необхідно звертатися з відповідним запитом?
Кожен сам відповідає на це питання. Можливі наступні варіанти:
- подача заяв через МФЦ;
- пряме звернення до місцевого органу ФНС.
Насправді все простіше, ніж здається. І навіть погано розбирається в паперовій тяганині людина зможе впоратися з поставленим завданням. У реальному житті населення найчастіше звертається в ФНС. Так процес оформлення повернення можна трохи прискорити.
Строки розгляду
Частина громадян цікавиться, як швидко надається податковий відрахування за відсотками іпотеки. Важливо розуміти, що вивчається послуга не швидка. Доведеться запастися терпінням.
В середньому, на розгляд заяви про надання будь-якого вирахування податкового типу витрачається близько 4 місяців. З них 2 витрачаються на перевірку документів, а решту часу відводиться на перерахування коштів громадянину.
Відмови: чи є право?
Отримання податкового вирахування за відсотками іпотеки при правильній підготовці не доставить ніяких особливих клопотів. Чи можуть відмовити у подібній послузі?
Так. Такі випадки не є поодинокими. Заявнику можуть відмовити будь-якому вирахування. Чому?
Найчастіше зустрічаються такі обставини:
- вичерпаний весь запас коштів за поверненнями того або іншого типу;
- подано неповний пакет документів;
- пред’явлені папери містять помилки та неточності можуть бути підробкою);
- громадянин не відповідає перерахованим раніше критеріями.
Просто так відмовити в податковому відрахуванні за відсотками іпотеки не мають права. ФНС має обґрунтувати свої дії.
Якщо причина криється у відсутності тих чи інших документів (про них трохи пізніше), то можна донести необхідні папери без повторної подачі заяви. На це відводиться до 30 днів. Заявник не вклався у цей термін? Тоді доведеться починати все з самого початку.
Документи для основного повернення
Отримати податкове вирахування за відсотки по іпотеці не становить праці. Але, як ми вже говорили, починати потрібно з основного повернення. Мова йде про майновий вирахування податкового типу.
Для того щоб запитати його, громадянин повинен мати при собі:
- заяву;
- паспорт;
- довідку з пропискою;
- договір купівлі-продажу;
- квитанцію, що вказує на здійснення платежу;
- реквізити рахунку для перерахування коштів;
- довідки про доходи;
- форми 3-ПДФО;
- свідоцтво про право власності на майно;
- СНІЛС (бажано);
- трудову книжку.
Всі папери пред’являються разом з їх копіями. У кожного законослухняного громадянина знайдуться перераховані довідки і документи. Без них запит на повернення грошей просто не буде прийнятий.
Алгоритм дій
Потрібно подати відповідну заяву? Податковий відрахування (відсотки по іпотеці або основний повернення оформляється – це не так важливо) передбачає певний алгоритм дій. Якщо дотримуватися невеликого керівництва, вдасться досить швидко впоратися з поставленим завданням.
В цілому операцію можна представити приблизно так:
Людині відмовили? Можна вивчити причину такого явища і при можливості усунути проблеми. Тоді повернення обов’язково відбудеться.
За відсотками
Насправді все набагато простіше, ніж здається. Але якщо потрібно податковий відрахування за відсотками іпотеки, список документів буде трохи відрізнятися від раніше перерахованих паперів.
Як саме? Нічого специфічного не потрібно. У громадянина повинні бути при собі наступні папери:
- посвідчення особи;
- документ, який вказує на прописку;
- іпотечний договір;
- графік сплати відсотків за кредитом;
- довідки про доходи (будь-якої форми);
- трудова книжка (бажано);
- правоустанавливающая папір на придбане в іпотеку майно;
- виписки, що вказують на переказ коштів в якості відсотків за іпотекою;
- податкова декларація.
Ніяких труднощів зі збиранням перерахованих паперів бути не повинно. Документи для податкового вирахування за відсотками іпотеки краще підготувати заздалегідь. Вони також включають в себе реквізити рахунку, на який потрібно перерахувати грошові кошти. Відповідні дані прийнято вказувати в заяві про надання вирахування.
Загальна власність
Важливо розуміти, що описані вище ситуації актуальні, коли заявник є єдиним власником житла. Але як бути, якщо у квартири чи будинку кілька хазяїв?
Документи для податкового вирахування типу по іпотеці (і за відсотками в тому числі) доповнюються відповідними доказами. У заяві доведеться прописати, хто і в яких частках буде отримувати повернення грошей.
При цьому для майнового вирахування і для вирахування за відсотками іпотеки можуть застосовуватися різні принципи. Приміром, у першому випадку громадяни отримують гроші в розмірі 50/50, а за відсотки – 30/70%. Це питання доведеться заздалегідь обговорити з іншими власниками житла.
Частки і іпотека
Трохи інакше йдуть справи з частковою власністю. Перелік необхідних для повернення документів не зміниться. А от умови розподілу коштів будуть скориговані.
Як саме? Повернення по іпотеці будуть розподілятися відповідно до часток, що знаходяться у власності у громадян. Інші пропорції тут не враховуються. Тому громадяни отримають рівно стільки, скільки передбачається за законом, згідно з наявними часткам у майні.
Додаткові довідки
В деяких випадках вимагають від заявників подання розширеної документації. Про що йдеться?
Щоб оформити податковий відрахування за відсотками іпотеки, громадянину можуть знадобитися наступні довідки та виписки:
- свідоцтва про народження дітей;
- свідоцтво про шлюб або розлучення;
- запит про визначення часток у майні;
- ІПН;
- договір і чеки на надання послуг з ремонту житлових приміщень.
Бажано заздалегідь підготувати всі ці папери. Тоді з оформленням податкового вирахування за відсотками іпотеки не буде ніяких проблем. При своєчасній підготовці ймовірність невдач виявиться мінімальною.
Підсумки
Тепер зрозуміло, як виглядає отримання податкового вирахування за відсотками іпотеки. Ця операція доступна не всім. Але якщо таке право є, їм краще скористатися.
Зволікати з підготовкою до процедури не потрібно. Право на повернення коштів за іпотечні відсотки виникає з моменту перерахування перших грошей за них. І розрахунковий період обмежений, як ми вже з’ясували, 3 роками.
Якщо слідувати всім перерахованим рекомендацій, то ніяких відмов у наданні послуги не буде. Людині відмовили у відшкодуванні витрат по іпотеці? Потрібно вивчити сповіщення від ФНС і виправити ситуацію за найближчий місяць. Якщо це неможливо, про вирахування на даний момент можна забути.
Право на повернення коштів за іпотекою та за відсотками буде мати місце, поки не вичерпаються всі ліміти. Після цього вимагати від держави відшкодування витрат не вийде. Відмова в даній ситуації виявиться цілком законним.
