Види, цілі, права кредитних організацій. Кредитна організація – це…

Віктор Кузьмін

1 minute

Кредитна організація – це оформлене у законному порядку господарське товариство, яке уповноважене здійснювати банківські операції.

Визначення поняття

Кредитна організація – це юридична особа, яка на основі отриманого дозволу і ліцензії займається наданням банківських послуг. Метою функціонування таких установ є отримання прибутку. Подібні організації можуть створюватися у формі акціонерного товариства, а також з додатковою або обмеженою відповідальністю.

Кредитні організації РФ зобов’язуються мати декілька атрибутів:

найменування державною мовою і, в разі необхідності, абревіатура;
переклад найменування на іноземні мови;
унікальний логотип;
фірмова печатка.

Варто відзначити, що у своїй назві установи не мають права використовувати такі слова, як “банк” або “кредитна організація”. Це вважається серйозним порушенням. також варто утриматися від вживання повного або скороченого найменування країни й аналогії з назвами державних установ. Варто також зазначити, що керівники, так само як і головний бухгалтер кредитної організації, не мають права займати будь-які посади в аналогічних організаціях.

Види кредитних організацій

Досить поширеним явищем є товариства, що займаються наданням банківських послуг. Види кредитних організацій наступні:

банк – це організація, яка має право здійснювати найбільш повний спектр послуг, який включає в себе не тільки залучення і розміщення грошових коштів, але також і ведення рахунків фізичних та юридичних осіб;
іноземний банк – аналогічний попередньому, але власник капіталу не є резидентом держави, в якій він зареєстрований;
небанківська кредитна організація – це установа, яка має обмежені повноваження в плані надання банківських послуг та здійснення операцій.

Об’єднання кредитних організацій

Кредитні організації можуть об’єднуватися в певні групи з метою співробітництва, яке може бути представлене в наступних формах:

спілки та асоціації створюються з метою захисту інтересів, а також спільної роботи щодо поліпшення організації діяльності (не допускається надання послуг з метою отримання прибутку);
групи кредитних організацій проводять спільну діяльність з надання банківських послуг, яка здійснюється на підставі підписаного договору;
банківський холдинг являє собою об’єднання, керівництво якого може прямо або побічно впливати на політику і діяльність членів даного співтовариства.

Принципи діяльності кредитних організацій

Кредитні організації здійснюють свою діяльність на підставі наступних принципів:

економічна свобода – необмежене використання власних коштів для будь-якої діяльності, яка не суперечить нормам закону;
однакова ступінь державного захисту для будь-яких форм власності;
єдиний економічний простір передбачає, що на території держави, в якій зареєстрована кредитна організація, що всі фінансові потоки здійснюються без перешкод;
не допускається недобросовісна конкуренція або ж змова між кредитними організаціями;
дотримання балансу між економічними інтересами держави, господарських товариств і населення;
неухильне дотримання всіх законодавчих норм;
працівники кредитних організацій повинні виконувати свою роботу сумлінно, а також виявляти ініціативу при необхідності покращення механізму функціонування установи;
свобода договору свідчить, що всі суб’єкти можуть абсолютно вільно і без примусу визначати партнерів для угоди, а також час і місце його підписання;
інформаційна безпека передбачає створення системи захисту конфіденційних даних;
захист інтересів і прав підприємця в судових та інших інстанціях.

Банкрутство

Банківська сфера є досить вразливою до кризових явищ в економіці, що, часом, призводить до досить серйозних проблем. Одним з таких неприємних наслідків може вважатися банкрутство кредитних організацій, яке регулюється відповідним федеральним законом.

Банкрутство наступає в разі, коли арбітражний суд визнав за кредитною організацією її нездатність відповідати за борговими зобов’язаннями, а також обов’язкових платежів (податків, зборів і т. д.). Також неспроможність може бути оголошена безпосередньо самим установою. Особливостями банкрутства кредитної організації можна вважати наступні пункти:

нездатність задовольнити вимоги кредиторів щодо погашення боргів, термін оплати яких настав у звітному періоді;
відсутність можливостей щодо здійснення оплати податків та інших зборів;
визнання даних фактів арбітражним судом за підсумками проведення попереднього розслідування.

Варто зазначити, що банкрутство кредитних організацій практично неможливо без подання заяви в арбітражний суд. Якщо інші установи має право оголосити свою неплатоспроможність, самостійно розрахувавшись з кредиторами в рахунок наявних фондів, то подібні організації не мають такого права. Якщо ж самостійного заяви про неплатоспроможність в арбітраж не було, то кредитори мають право самостійно виступити з подібною вимогою у відповідних інстанціях.

Основними ознаками, які свідчать про настання банкрутства, можна вважати наступні:

невиконання зобов’язань щодо погашення наданих кредитів, а також податкових зборів;
з моменту передбачуваної дати виконання зобов’язань повинно пройти не менше одного місяця;
у кредитної організації була відкликана ліцензія на надання послуг і здійснення низки операцій;
непогашені боргові зобов’язання повинні в сукупності становити суму, яка не була б меншою, ніж тысячекратный обсяг мінімальної заробітної плати;
вартість майна, яким володіє кредитна організація, не покриває покладені на неї зобов’язання.

Досить важливим моментом можна вважати попередження банкрутства, яке включає в себе ряд профілактичних заходів:

постійний моніторинг економічної ситуації, за результатами якого впроваджуються процедури фінансового оздоровлення;
залучення до керівництва організацією антикризового менеджменту;
реорганізація установи.

Організація діяльності кредитних організацій

Функціонування закладів, що надають банківські послуги, має деякі особливості. Так, організація діяльності кредитних організацій починається з реєстрації. Для цього знадобиться певний перелік документів, а саме:

заяву та бізнес-план, які подаються на розгляд в Центральний банк;
завірений керівником статуту організації;
платіжний документ про внесення відповідної суми державного мита;
податкові декларації про доходи за останній рік фізичних осіб, які виступають у ролі засновників кредитної організації;
відомості про осіб, яких планується призначити на посаду виконавчого директора, а також головного бухгалтера.

Також для початку своєї діяльності кредитні організації Російської Федерації повинні отримати відповідну ліцензію. Для цього необхідно повністю сплатити статутний капітал. Зробити це потрібно не пізніше ніж протягом місяця після схвального повідомлення від Центрального банку.

Російські кредитні організації функціонують на підставі федерального закону “Про банки і банківську діяльність”. Він регулює також і форму статуту подібних установ. Він повинен містити в собі наступні пункти:

унікальне фірмове найменування;
зазначення організаційно-правової форми, в якій створюється організація;
контакти і координати (не тільки самої установи, але також і його підрозділів);
перелік операцій, які планується здійснювати в ході діяльності;
сума статутного капіталу;
інформація про акції (їх кількість і номінал);
відомості про управлінській системі.

Підстави для відмови в реєстрації кредитної організації

Не завжди подача документів на отримання ліцензії та дозволи на здійснення діяльності приносить позитивні результати. Кредитної організації може бути відмовлено в реєстрації за наступним істотним причин:

невідповідність кандидатів на посаду керівника і головного бухгалтера освітнім та кваліфікаційним вимогам;
наявність у керівників або засновників організації судимостей за економічні злочини;
несумлінність засновників у плані погашення обов’язкових платежів або ж їх незадовільний фінансовий стан;
невідповідність оформлення поданих документів встановленим в законодавчому порядку стандартам або вміст в них неправдивої інформації.

У тому разі, якщо засновники незгодні з відмовою в реєстрації або видачі ліцензії на діяльність кредитної організації, вони мають право подати апеляцію в арбітражний суд.

Права організацій

Права кредитних організацій полягають у тому, що вони мають можливість здійснювати банківські операції, передбачені законом, а також ліцензією (тут йдеться про спеціальної правоздатності). Також подібні установи можуть домагатися виконання боргових зобов’язань всіма законними способами. Ще одним важливим моментом діяльності кредитних організацій є їх право на випуск і розміщення цінних паперів для поповнення свого капіталу. Також надається можливість формування резервних фондів із засобів, які становлять прибуток.

У тому разі, якщо кредитна організація здійснює порушення норм законодавства, Центральний Банк залишає за собою право відкликати надану їм ліцензію. Крім того, в деяких випадках навіть може бути застосована кримінальна відповідальність.

Якщо кредитна організація здійснює свою діяльність, не маючи на те відповідної ліцензії, то вона зобов’язана перерахувати отриману від цього прибуток, а також суму штрафу у рахунок держави.

Правові аспекти

Кредитні організації в Росії потрапляють під сферу впливу наступних галузей права:

конституційне право (мова йде про всі особливості функціонування даного закладу, як суб’єкта підприємницької діяльності);
цивільне право регламентує взаємовідносини кредитних організацій з іншими суб’єктами;
якщо мова йде про взаємовідносини безпосередньо з центральним банком або іншими банківськими установами, то вони підпорядковуються нормам банківського права.

Банківські операції

Кредитні організації здійснюють наступний перелік банківських операцій:

залучення грошових коштів (наприклад, у формі вкладів);
розміщення коштів з метою отримання фінансової вигоди;
операції з іноземною валютою і дорогоцінними металами;
надання гарантій.

Також кредитні організації мають право на укладення певних різновидів угод:

поручительство третіх осіб;
вимога виконання грошових зобов’язань;
надання в оренду площі для зберігання цінностей;
консультування з питань банківських операцій.

Ліквідація кредитної організації

Ліквідація кредитної організації передбачає повне припинення її існування без надання можливості передачі прав третім особам. Підтвердженням здійснення даної процедури є спеціальна відмітка в державному реєстрі, а також довідка, яка видається на її підставі. Вся сукупність дій по ліквідації може затягнутися на термін до одного року.

Варто відзначити той факт, що при подачі до суду заяви про ліквідацію кредитної організації проводиться бухгалтерська перевірка, яка виявляє чистоту і точність звітів, а також всі деталі операцій, що проводяться. Процедура не буде розпочата до тих пір, поки не будуть погашені всі заборгованості по обов’язкових платежах, а також інші зобов’язання.

Після проведення податкової перевірки настає черга створення спеціальної ліквідаційної комісії, яка може складатися як із співробітників організації, так і включати в свій склад залучених зі сторони осіб. Вони ведуть всі справи, щодо завершення діяльності, включаючи продаж з торгів майна, а також тиражування відповідної інформації в пресі.

Ліквідація кредитної організації може бути проведена в наступних випадках:

за рішенням самої юридичної особи, у тому разі, коли минув відведений термін, на який створювався об’єкт, або ж якщо мета її функціонування була повністю досягнута;
за рішенням суду, якщо закінчився термін ліцензії (або ж вона взагалі не була отримана), при порушенні законодавства, а також у тому разі, коли діяльність організації не відповідає або суперечить її статуту;
щодо звернення в судові органи третіх осіб, чиї права були порушені в результаті діяльності кредитної організації.

Цілі

Якщо говорити про цілі кредитної організації, то вона полягає в тому, щоб витягти максимально можливу прибуток від своєї діяльності. В даному випадку, вона складається з комісійної винагороди, а також процентних платежів по наданих позиках. Окремою статтею доходу можна вважати операції з цінними паперами.