Види і класифікація банківських кредитів

У статті розглянемо поняття, класифікацію та види банківського кредиту. Що це таке? Цивільний кодекс Російської Федерації на даний момент дає визначення двом близьким поняттям – кредитом і позикою. Ці поняття, безумовно, взаємопов’язані і схожі, проте між ними існують значні відмінності.

Особливості визначення

Позикою називається передача грошових коштів або інших матеріальних цінностей від однієї сторони іншій. Кредит, в свою чергу, виступає в якості окремого випадку займового договору і передбачає наступні характерні особливості:

Якщо договір позики не передбачає інші умови, то кредит не може надаватися безоплатно, без справляння відсотків за використання.

Кредит передбачає передачу позичальнику тільки грошових коштів в тимчасове користування. Інші матеріальні цінності в кредит не видаються.

Кредитором може бути тільки офіційна банківська структура, яка має право на ведення фінансової діяльності.

Передумови кредитних відносин

Виходячи з останнього пункту, можна прийти до висновку, що кредит буває тільки банківським. У свою чергу, банківське кредитування можна визначити як всю повноту відносин між позичальником і банківської організацією в ролі кредитора. Передумовами для подібних відносин у цьому випадку є:

• Позичальник забезпечує передачу певної суми для використання на визначені цілі. Однак бувають і незабезпечені кредити.
• Своєчасне повернення наданих коштів.
• Виплата позичальником процентів за кредитом згідно з укладеною угодою.

Класифікація банківських кредитів

Банківські структури дають клієнтам можливість вибрати з великої кількості кредитних продуктів. Існує декілька класифікацій банківських кредитів. Розглянемо одну з них в залежності від ознак кредитування:

Основні групи позичальників. У даному випадку розрізняють кредити організаціям і підприємствам, фізичним особам і банкам. Найчастіше, 68,7 % від суми всіх кредитів припадає на підприємства і організації, близько 20 % видається фізичним особам і приблизно 12 % припадає на кредитування банків.

Термін використання кредиту. Тут виділяються строкові кредити і онкольні (до запитання). При цьому строкові поділяються на короткострокові, тобто до 12 місяців, середньострокові (до трьох років) і довгострокові, видаються на період більше трьох років.

Розмір кредиту. За цією ознакою виділяються дрібні, середні і великі кредити.

Забезпечення. Поділяються на бланкові або незабезпечені та заставні, застраховані та гарантовані кредити.

Спосіб видачі позички. В даному випадку мова йде про компенсаційні позики, які переводяться на рахунок позичальника з метою відшкодування витрат з його власних коштів, а також про платіжні позики, які направляються для оплати за документами.

Метод погашення. Виділяються позики, які погашаються встановленими частинами, і ті, які компенсуються одноразово.

Види кредитів

Єдиної для всіх країн класифікації форм банківського кредиту не існує. Даний факт обумовлений тим, що рівень розвитку банківської сфери різний для кожної окремо взятої країни, як і способи надання грошових коштів позичальникові. Вище ми описували класифікацію за основними ознаками. Проте існує і більш детальна класифікація кредитів, яка найчастіше зустрічається в економічній літературі. Вона передбачає виділення наступних ознак:

Мета кредиту.

Область використання кредитних коштів.

Строк, на який видається кредит.

Забезпечення.

Спосіб, яким погашається кредит.

Вид ставки за відсотками.

Розмір кредиту.

Поняття банківських кредитів та їх класифікація цікавлять багатьох.

За призначенням

За призначенням виділяють такі види кредитів:

Сільськогосподарські.

Промислові.

Інвестиційні.

Торгові.

Іпотечні.

Споживчі.

Розглянемо основні види банківських кредитів та їх класифікацію.

Сільськогосподарські кредити видаються селянським господарствам або фермерам з метою надання допомоги у розвитку сільськогосподарської діяльності, а саме збирання врожаю та обробці землі.

Промислові кредити видаються на розвиток виробничої діяльності, а також на придбання обладнання та матеріалів.

Споживчий кредит видається фізичним особам у разі невідкладної потреби, наприклад, на ремонт чи купівлю побутової техніки і т. д.

Іпотечне кредитування обслуговує сферу нерухомості. Воно застосовується у разі придбання або відновлення житла.

За сферою використання

У залежності від сфери використання, виділяються кредити для забезпечення основного або оборотного капіталу. Останні поділяються на позики в сфері обігу і виробництва. Для російської економіки найбільш характерні кредити в сфері обігу.

В залежності від строків використання, виділяються строкові кредити і позички до запитання. Які ще критерії класифікації банківських кредитів бувають?

Щодо забезпечення

Щодо забезпечення виділяються бланкові та забезпечені кредити. Бланкові або незабезпечені кредити видаються тільки позичальникам, які зарекомендували себе як надійних платників. Вони не вимагають додаткового забезпечення у вигляді застави або страховки. Забезпечені кредити, в свою чергу, являють собою найбільш поширену в Росії форму кредитування. Їх поділяють в залежності від форми забезпечення, гарантовані, застраховані та заставні. Цей поділ носить більш теоретичний характер. На практиці все трохи інакше, і кредити в російській банківській сфері поділяються на незабезпечені, недостатньо забезпечені і незабезпечені. Класифікація банківських кредитів цим не обмежується.

За способом погашення

В залежності від способу, яким погашається кредит, виділяються позики з розстрочкою і одночасного внесення грошових коштів. Традиційною формою повернення короткострокових кредитів є одноразове погашення. Це найбільш зручно з юридичної точки зору і не вимагає складної процедури оформлення кредиту. В розстрочку надаються кредити для погашення більше ніж двома платежами, розтягнутого на весь термін дії договору. Умови повернення кредиту обумовлюються при укладанні угоди з банком і безпосередньо залежать від терміну кредитування, інфляції, об’єкта і т. д. Розглянемо класифікацію банківських кредитів з відсотками.

За процентною ставкою

В залежності від виду відсоткової ставки, виділяються фіксовані і плаваючі відсотки за кредитом. Фіксована процентна ставка припускає встановлений на весь час кредитування тариф без права внесення змін. Позичальник зобов’язується повертати грошові кошти банку згідно з укладеним договором та за встановленою процентною ставкою. Даний вид кредитування характерний для російської банківської сфери.

Плаваюча процентна ставка передбачає перегляд раніше встановленого тарифу за відсотками. При цьому процентна ставка складається з двох частин, а саме: основний, яка змінюється в залежності від тенденцій ринку, і надбавки, яка є фіксованою.

За розміром кредиту

В залежності від розміру кредиту виділяються дрібні, середні і великі позички. Немає єдиної класифікації за цією ознакою. Розміри кредитів різняться в залежності від положення ринкової економіки. Великим у Росії вважається кредит, розмір якого перевищує 5 % всього капіталу банківської організації.

Види кредитних ризиків

Ризиком в кредитній сфері називається ймовірність втрат матеріального плану банківською організацією. Приводом для таких збитків може стати зміна ринкової вартості фінансових інструментів. Зміни на валютному ринку також можуть стати причиною банківського ризику.

Існує загальноприйнята класифікація банківських кредитів за рівнем ризику. Так, залежно від джерела формування, виділяються наступні ризики.

Зовнішній ризик

Ймовірність збитків обумовлена некредитоспособностью позичальника або дефолтом. Відбувається це під впливом макроекономічних факторів, які впливають на клієнта. Подібні ризики не відносяться до банківської діяльності або конкретному позичальнику, тут істотний вплив виявляється ззовні, з боку економіки, політики та суспільства. Подібною ситуацією може стати, наприклад, введення військового стану, революція, зміна політичного режиму країни, ембарго, приватизація, введення санкцій на імпорт або експорт, економічна криза, стихійне лихо і т. д.

Внутрішній ризик

Подібні ризики виникають як результат дефолту або некредитоспроможність позичальника у випадку впливу негативних факторів внутрішнього характеру. В даному випадку на виникнення ризиків безпосередньо вплинула діяльність клієнта. До подібної ситуації може призвести нераціональне розподіл витрат, падіння репутації організації, неефективна платіжна політика і т. д.

За ступенем ризику

Залежно від ступеня ризику виділяються наступні види:

• Допустимий. Передбачає втрати до 25 %.
• Середній або підвищений, втрати по якому можуть становити до половини суми.
• Високий. Втрати по даному виду ризику можуть досягати до 75 %.
• Критичний. Вважається неприпустимим, так як втрати за нього можуть становити до 100 %.

Принципи банківського кредитування та класифікацію банківських кредитів тісно пов’язані між собою.

Принципи кредитування

Як і будь-які інші види фінансових відносин, кредитні засновані на певних принципах, які забезпечують безперебійну роботу всього банківського механізму. Сфера кредитування передбачає шість основних принципів, до яких належать:

Терміновість. Це важлива умова для надання грошових коштів у кредит. В даному випадку строк кредитування прописаний в договорі і повинен неухильно дотримуватися позичальником при поверненні грошових коштів. Принцип терміновості зумовлює зворотність кредиту.

Зворотність. Являє собою основу будь-якого виданого кредиту. Якщо позичальник не брав на себе зобов’язання по поверненню грошових коштів, сама система кредитування втратила б свою суть.

Забезпеченість. Це також свого роду гарантія повернення, так як в разі відмови позичальника від взятих на себе зобов’язань по виплаті кредиту, банк гарантовано отримує заставне майно, страховку або продовжує процес стягнення з поручителів.

Платність. Також є основою кредитних відносин. Даний принцип передбачає повернення не тільки взятих грошових коштів, але і відсотків за використання кредиту.

Диференційованість. Передбачає індивідуальний підхід до кожного окремо взятого клієнта. Це обумовлено не тільки різними умовами клієнтів, але і політикою держави щодо кредитної сфери.

Цільовий характер. Це внесення в кредитний договір мети, на яку береться позика.

Ми розглянули класифікацію банківських кредитів.