Термін повернення податкового вирахування. Документи й заява на повернення податку

Багатьом відоме таке поняття, як податковий відрахування. Але як його отримати? Який порядок оформлення даної державної підтримки? І який встановлено строк повернення податкового вирахування? Насправді розібратися у всьому цьому не так вже й важко. Чому? Головне – з розумом підійти до вирішення поставленого завдання. Адже основна проблема у громадян при зіткненні з податковими відрахуваннями – це збір потрібних документів. Все про даному процесі нашій увазі представлено далі.

Що таке

Знати термін повернення податкового вирахування – це тільки половина справи. Для початку варто розібратися, про що взагалі йде мова. Адже не всім зрозуміло, що таке податковий відрахування. Кому він належить? Як оформляється? У всіх є можливість отримання даної державної підтримки?

Податкове вирахування – це повернення громадянам 13% від суми, сплаченої за ті чи інші послуги. Тобто своєрідна компенсація від держави. Тільки от щодо отримання оної є деякі обмеження. Про що йдеться?

Обмеження

Подібна можливість є тільки у платників податків. А якщо точніше, то у всіх працездатних громадян, які мають обкладається прибутковим податком прибуток. Непрацюючі або працюють без оформлення (не офіційно) не мають жодних прав на отримання податкового вирахування. Такі правила на даний момент встановлені в РФ.

Повернення податку теж не нескінченний. Як вже було сказано, ви можете повернути собі тільки 13% від витрат. Але при цьому ліміт коштів тут теж має місце. Наприклад, майновий відрахування не може перевищувати в цілому 260 000 рублів. Саме таку суму вам повернуть. І не більше того. Цей фактор потрібно враховувати.

Якими бувають

Яким може бути повернення податку, а точніше, податковий вирахування? Справа все в тому, що мають місце різноманітні варіанти розвитку подій. У населення є досить великий перелік випадків, при яких люди мають право на повернення 13% від власних витрат. Так що пропонує держава РФ своїм громадянам?

Все частіше і частіше здійснюється повернення податкового вирахування при купівлі квартири. Такий варіант називається майновим. І його ви можете отримати, якщо придбали те або інше майно (у нашому випадку-квартиру). Причому неважливо, як саме ви це зробили – за допомогою готівкового розрахунку або за допомогою іпотеки. І в першому, і в другому випадках має місце податковий відрахування. Головне, щоб у вас була прибуток, що обкладається прибутковим податком. Нічого важкого для розуміння в цьому немає.

Також має місце повернення податку за навчання – як власного, так і за дитину. Тільки важливо, щоб громадянин навчався на денному відділенні в університеті. Податковий вирахування при цьому можна отримувати тільки до досягнення учням 23-річного віку. За свою дитину повернення податку за навчання ви маєте право отримати лише тоді, коли оплачуєте даний процес. І в тому випадку, якщо у дитини немає ніякої роботи, тобто він простий студент.

Можливий також відрахування за лікування. Поширений варіант, який використовується населенням. Тут головне, щоб ви самостійно оплачували послуги. Або щоб це робив близький родич (чоловік, батько, дитина, бабуся чи дідусь, брат або сестра, онуки).

Для працюючих громадян є ще один дуже цікавий вирахування. Він називається “на дітей”. Оформляється безпосередньо за місцем вашого працевлаштування, допомагає знизити податкову базу, з якою у вас будуть стягувати 13% прибуткового податку. Розмір його залежить від того, скільки у вас неповнолітніх дітей. На перших двох – 1 400 рублів, на наступних – 3 000. І точно така ж сума вирахування буде у випадку, коли у вас дитина-інвалід.

Терміни

А ось тепер можна дізнатися термін повернення податкового вирахування. Тут питання можна розділити на кілька частин. Перша – це скільки часу у вас буде для того, щоб звернутися до податкових органів за одержанням. Друга – як довго здійснюється процес схвалення і виплати.

У першому випадку можна відповісти досить легко і просто. Строки, встановлені законом щодо податкових відрахувань, становить 3 роки. Іншими словами, після оплати тих чи інших послуг у вас буде всього 36 місяців на те, щоб оформити повернення грошових коштів. Інакше ви просто втратите цю здатність.

А ось питання розгляду вашого запиту – це вже куди більш серйозна тема. Точної відповіді на питання про те, який термін повернення податкового вирахування, немає. Все залежить від швидкості роботи вашої податкової служби.

Як правило, даний процес йде близько 4 місяців. З них близько 1,5-2 буде розглядатися вашу заяву. А вже решту часу відводиться для безпосереднього перерахування грошей на банківський рахунок. Таким чином, варто враховувати, що в середньому термін повернення податкового вирахування становить 4-6 місяців.

Куди звертатися

Деякі не знають, куди саме варто звертатися для отримання нашої сьогоднішньої грошової компенсації за ті чи інші послуги. Відповідь гранично проста – щоб здійснити повернення податкового вирахування при купівлі квартири, за навчання або з будь-яких інших причин, потрібно звернутися у вашу податкову службу. Мова йде про органі за місцем прописки.

Правда, іноді доцільніше принести документи в податкову за місцем вашого проживання. Особливої різниці немає. Хоча на практиці рекомендується звертатися за вирахуванням органи за місцем вашої прописки. Які документи потрібні для податкового вирахування? Все залежить від того, про який саме разі йдеться. Але є обов’язковий перелік документів, який від вас будуть вимагати постійно.

Посвідчення особи

Перший обов’язковий документ – це посвідчення вашої особи. Під ним прийнято розуміти паспорт громадянина РФ. Буде потрібно для будь-якого податкового вирахування, причому і оригінал, і копію. Досить просто зняти їх, нотаріального засвідчення не вимагається.

Взагалі, ви маєте повне право на надання будь-якого іншого документа, що посвідчує особу. Але, як показує практика, без паспорта вам цілком можуть не зробити вирахування при купівлі нерухомості або будь-яких інших витратах. Краще зайвий раз перестрахуватися і не ризикувати.

Доходи

Які документи потрібні для податкового вирахування? В обов’язковому порядку ви повинні будете якось довести свої доходи, які оподатковуються. Без доказів вам на законних підставах можуть відмовити у наданні вирахування.

Сюди можна віднести? Прикладіть до паспорту вашу трудову книжку. Також не завадить трудовий договір з роботодавцем (не обов’язково). Візьміть на роботі (в бухгалтерії) довідку форми 2-ПДФО. Вона заповнюється роботодавцем, вам віддається в єдиному екземплярі. І саме оригінал документа подається в податкові органи для оформлення податкового вирахування. Копії оного не приймаються ні під яким приводом.

Звіти

Неважливо, про який вирахування йде мова – буде здійснено повернення податку за навчання або за лікування. Головне – підготувати спеціальну податкову звітність та пред’явити її. Вона називається просто – декларація. Повернення податкового відрахування не може бути здійснено без цього документа.

Як створити і заповнити податкову декларацію? Для цього достатньо за допомогою комп’ютера оформити документ під назвою 3-ПДФО. Саме він і називається податковою декларацією. На відміну від 2-ПДФО, цей папір ви повинні самостійно заповнити та надати у відповідні органи оригінал документа. Він оформляється у єдиному екземплярі.

Заява

Не варто забувати, що відрахування здійснюється тільки за особистою заявою громадянина. А значить, доведеться заздалегідь скласти і заповнити його. В принципі, нічого скрутного в цьому немає. При виникненні питань можна подивитися в податкових органах приблизний зразок заяви.

Що тут потрібно написати? Податковий орган, до якого ви звертаєтеся, а також особисті дані із зазначенням причини подання документів для вирахування. Не варто забувати про ще одному важливому моменті: тут ви повинні будете написати реквізити банківського рахунку, на який переказуються ті чи інші грошові кошти. Точніше вказати те, куди перевести 13% від ваших витрат.

Якщо цих відомостей не буде, висока вірогідність отримання відмови. Правда, в деяких випадках дозволяється донести реквізити банківських рахунків. Але це вкрай рідкісне явище. Часто доводиться виправити ситуацію і писати повторну заяву.

Квитанції і чеки

Термін повернення податкового вирахування нам вже відомий. І більшість документів, необхідних для здійснення операції, теж. До вищеперелічених паперів в будь-якому випадку потрібно буде докласти докази ваших витрат. Тут підійдуть будь-які чеки, квитанції і платіжки. Правда, в оригіналі. Собі можете залишити копії.

Стежте, щоб дані в декларації, заяві та платіжному документі збігалися. Інакше ви не будете мати можливості оформлення вирахування. Вам відмовлять у наданні послуги. Зазвичай з даним моментом проблем не виникає. Адже підтвердити власні витрати не так вже і важко. Коли мова йде про великих угодах (саме за них, як правило, покладається повернення прибуткового податку), всі докази оплати зберігаються на довгий час.

Інше

Що ж, на цьому можна закінчити список всього самого необхідного для здійснення податкового вирахування. Тепер варто дізнатися про те, які ще додаткові документи від вас зажадають при тих чи інших обставинах.

Як правило, сюди відносять:

• СНІЛС;
• ІПН;
• договір на надання послуг (для повернення за лікування);
• рецепти на дорогі ліки (також у разі лікування);
• ліцензія закладу (медичного чи освітнього);
• акредитація спеціальності (для вирахування за навчання);
• пенсійне посвідчення;
• військовий квиток;
• договір купівлі-продажу (або іпотечний);
• довідки про сплату відсотків по іпотеці (для майнових вирахувань);
• довідка студента;
• свідоцтва про народження дітей;
• свідоцтво про укладення/розірвання шлюбу;
• документи, що підтверджують ваші права на те чи інше майно.