Страхування відповідальності директорів. Правила страхування відповідальності. Страховий внесок

Віктор Кузьмін

1 minute

В останні роки у багатьох організаціях застосовується страхування відповідальності директорів. Що дає цей вид страхування? Якої шкоди можна по ньому відшкодувати? Якого роду зобов’язання можуть виникнути у підприємства, яка уклала такий договір? Про це розповімо в нашій статті.

Відповідальність керівника

Директорові при щоденній діяльності доводиться приймати різні управлінські рішення, спрямовані на поліпшення якості роботи співробітників або на подальше процвітання фірми. Але не завжди ці рішення виявляються сприятливими, іноді вони призводять не до тих наслідків, на які розраховував керівник, а часто зовсім не тим.

Буває і так, що які-небудь дії з боку директора завдають шкоди не тільки компанії, але й третім особам. У цих і в багатьох інших випадках необхідно страхування відповідальності посадової особи. Відповідно до законодавства Російської Федерації директор несе весь тягар відповідальності у разі виникнення збитків.

Що ж таке збитки?

Згідно з Цивільним кодексом РФ, під збитками розуміються витрати, які зазнав або понесе громадянин, чиї права були порушені, при відновленні шкоди, завданої майну. Крім того, сюди відноситься і неотримання доходів, які б міг отримати громадянин в звичайних умовах, при непорушення її прав. До збитків зараховується і збитки, які понесла компанія, акціонери, засновники, державні органи та інші заінтересовані особи. Такого роду відповідальність передбачається законодавством РФ.

Закон про права та відповідальність

У Цивільному кодексі вказується, що компанією здійснюється придбання цивільних прав і прийняття на себе обов’язків через свої органи, які повинні діяти відповідно до закону, іншими правовими актами та установчої документацією. Громадянин, який виступає від імені підприємства чи організації на законних підставах, повинен діяти, забезпечуючи її інтереси добросовісною та розумною чином. При цьому цей громадянин зобов’язується за вимогами засновників (якщо інша модель поведінки не закріплена законом або договором) повністю компенсувати збиток, заподіяний організації.

Відповідальність у таких випадках передбачена і в Трудовому кодексі РФ. У ньому сказано, що керівник юридичної особи несе повну фінансову відповідальність за збитки, завдані організації. Крім цього, директор повинен відшкодувати підприємству збитки, які були заподіяні його винними діями, у випадках визначених законодавством.

Рада директорів

Також не тільки директора, але топ-менеджери або заступники несуть солідарну відповідальність, і помилка з боку кожного з них може мати фінансові та інші наслідки для інших. В цих випадках мова йде про страхування відповідальності ради директорів, точніше його членів. Розгляди проти компанії та її керівного складу найчастіше мають на увазі під собою високу ступінь особистої відповідальності учасників. Якщо йдеться про акціонерне товариство, то тут має місце певна періодичність зборів Ради директорів. Пояснювальна записка по страхуванню відповідальності. Вона є необхідним документом порядку денного річних загальних зборів.

Порядок і правила страхування відповідальності

Обов’язки з відшкодування шкоди, пов’язані з неправильними рішеннями, що виникають у керівника тільки в тому випадку, коли потерпілі звертаються до суду з позовною заявою. Найчастіше позови пред’являються акціонерами, співробітниками, у тому числі й колишніми, кредиторами, партнерами, конкурентами і третіми особами, а також державними контролюючими органами.

Для захисту керівника та відшкодування витрат, які він несе при задоволенні пред’явлених претензій, організація може укласти договір страхування відповідальності директора. Він належить до комплексного виду страхування. За такими договорами відбувається відшкодування не тільки збитків потерпілій стороні, але і фінансових витрат на адвоката і захист прав керівника в судових органах.

Страхування відповідальності директорів ведеться на добровільній основі. В даному випадку в простій письмовій формі укладається договір між страховою компанією та фірмою, яка буде страхувальником. Внесення страхового внеску за цим договором здійснює організація. Даний порядок відрегульований статтями Цивільного кодексу РФ. У відповідності з ним в договорі чітко вказується особа, відповідальність якої застрахована. У тому разі, коли в документі не прописується застрахована особа, то застрахованою буде вважатися відповідальності самого страхувальника.

Важливий факт

Важливою особливістю такого договору можна вважати те, що він у даному випадку завжди укладається на користь громадян, яким заподіяно шкоду, незалежно від того, чия відповідальність страхувалися. Страхуванню підлягають такі ситуації, як вчинення помилок в управлінських рішеннях, які трапляються одноразово. Страхування відповідальності роботодавця у нижчеподаному випадку теж необхідно. Наприклад, якщо директор в цілому справляється зі своїми обов’язками, але випадково допускає вчинення будь-яких помилкових дій, які призводять до збитків.

Поліс страхування відповідальності

В даному випадку поліс страхування відповідальності директора буде оформлений на організацію. Фахівці страхових компаній розраховують можливі ризики для кожної компанії індивідуально. Тому для цієї процедури не існує єдиних фіксованих тарифів. Розмір ставки страхових внесків визначається з урахуванням характеристик об’єкта страхування і характеристик можливих ризиків. Суму страхового тарифу визначають за угодою сторін.

Що впливає на виплати?

На суму страхових виплат впливають багато факторів:

конкретні особливості бізнесу;
тривалість ведення діяльності організацією на ринку;
величина активів;
наявність або відсутність боргових зобов’язань;
публічність фірми;
профіль і географія діяльності;
репутація конкретних провідних співробітників (топ-менеджерів);
корпоративна історія;
рівень управління;
фінансова і кадрова стабільність організації;
склад акціонерів;
вартість цінних паперів фірми;
наявність судових позовів до компанії і т. д.

Договори страхування відповідальності директорів використовуються як механізм комплексного захисту власників компанії (або інших осіб, визначених договором).

Настання страхового випадку страхові виплати

Страховим випадком вважається подія, настання якої тягне за собою здійснення виплати страховиком страхувальнику, застрахованій або іншим громадянам і підприємствам. До таких подій відносять: заподіяння шкоди третім особам, яке настало внаслідок помилки, допущеної директором компанії під час здійснення своїх службових повноважень.

Такими помилками вважаються:

порушення положень, що стосуються повноважень керівника;
недостатня обачність під час прийняття управлінських рішень;
ненавмисні порушення службових обов’язків;
недалекоглядне управління і відсутність контролю за діяльністю працівників;
недостатня інформованість і випадкове зазначення неправильної інформації;
купівля нерентабельних активів;
використання неперевіреної інформації;
зрив великої угоди;
випадкове порушення положень антимонопольного законодавства;
наявність трудових спорів;
вчинення дій, які суперечать статтям Кримінального та Податкового кодексів, а також Кпап.

Слід пам’ятати про те, що події, які є страховими випадками будуть вважатися такими, що настали тільки у разі пред’явлення позову в судовому порядку.

Розмір і характер страхових виплат, як правило, встановлений договором страхування відповідальності. Зазначена в ньому сума виплачується страхувальникові, застрахованим особам або вигодонабувачам за фактом настання страхового випадку. Підстави в даному випадку не важливі, виняток становлять ті ситуації, які не можуть вважатися страховим випадком за законом.

Ними можуть бути:

наявність позовів, які мали місце укладення договору страхування відповідальності;
висунення вимог позивачем, пов’язаних із заподіянням шкоди довкіллю;
одержання хабара керівником;
фізичне знищення майна та заподіяння шкоди третім особам, яке було завдано не в робочий час;
наявність позовів між керівниками всередині однієї компанії (якщо директора застраховані);
притягнення керівника до будь-якого виду відповідальності згідно із законом;
порушення керівником чиїхось авторських прав і т. д.

Законом встановлено строк позовної давності – 3 роки. Закінчення строку давності починається з того моменту, коли громадянин дізнався про те, що його права порушені. Збиток же відшкодовується в межах тих сум, які встановлені договором.

Як правило, таким документом передбачається покриття витрат за трьома видами завданих збитків:

витрати, також відшкодовують збитки, завдані організації чи іншим особам, за рішенням судових органів;
витрати, пов’язані з судовими витратами;
витрати страхувальника, якщо проти нього висунуто звинувачення у кримінальному злочині, якщо він не визнаний винним.

Висновок

В цілому, за допомогою договору страхування відповідальності генерального директора можна не тільки компенсувати збитки, заподіяні іншим особам із-за неправильних дій керівника, але і відшкодувати витрати застрахованих осіб на судові витрати та послуги юристів у разі необхідності.