Повернення податку при купівлі нерухомості в іпотеку: розмір, умови, документи та відгуки

Сьогодні нас буде цікавити повернення податку при купівлі нерухомості. При купівлі можливі два варіанти – звичайна угода та іпотека. Істотних відмінностей у цих процесах немає, але тим не менш якісь особливості все одно мають місце. Про них треба знати, щоб швидко і без проблем здійснити податкове вирахування при тій чи іншій угоді. Крім того, якщо пред’явити в податкові органи неповний перелік усіх необхідних документів, вам буде відмовлено в поверненні. Доведеться все починати з самого початку. Так як відбувається повернення податку при покупці нерухомості? В яких розмірах? Що для цього потрібно від громадянина? Про все це – далі.

Для кого

Отже, перше, на що потрібно звернути увагу, – це те, хто саме має право на отримання податкового вирахування. Як вже було помічено, така можливість є у всіх платників податків. Тобто, якщо ви повнолітній громадянин, який здійснив операцію з нерухомістю, можна розрахуватися на відрахування. Щоправда, з деякими обмеженнями.

Головне, щоб власником і платником були вказані саме ви. Повернення податку при купівлі нерухомості можливий тільки при подібному розкладі. Адже в іншому випадку власник житла – це інший громадянин. І саме він має право претендувати на відрахування.

Скільки

Зрозуміло, є і деякі обмеження по сумі, яка буде вам повернута. Не варто думати, що держава відшкодує всі витрати. Навіть половина коштів не повернеться вам. Максимальний розмір повернутого податку при купівлі нерухомості – це 13 % від її вартості. При цьому враховується сума 2 000 000 рублів. Тобто близько 260 000 можна повернути собі після операції.

Якщо ж ви купуєте житло з меншою вартістю, можна буде додатково добрати відсутні кошти за допомогою інших угод з нерухомістю. Саме такі правила діють на даний момент в Росії.

Так що не надто багато вам повернеться. Повернення сплаченого податку при купівлі нерухомості – процес, з яким знайомі багато. І як кажуть відгуки, якщо правильно підготуватися до нього, ніяких проблем у вас не буде. Досить уявити повний перелік документів, які в обов’язковому порядку збираються платниками податків. Давайте ж познайомимося з ними якомога швидше. Насправді не так важко, як здається.

Посвідчення

Починається все, як неважко здогадатися, з подання самого важливого і обов’язкового документа – посвідчення особи. У нашому випадку це паспорт громадянина РФ. Повернення податку при купівлі нерухомості в іпотеку (або без неї) неможливий за іншими посвідченнями. Саме так запевняють у податкових органах.

Тим не менш можете спробувати замінити паспорт яким-небудь іншим посвідченням особи. Не факт, що у вас його приймуть, але спробувати можна. Особливо якщо ви займаєтеся заміною документа, але спеціальну довідку вам так і не видали в паспортному столі. Це винятковий випадок, який ще може бути розглянуто в індивідуальному порядку.

До податкових органів подається копія документа (всіх сторінок). Завірення не потрібно. Проблем, як правило, не виникає. Головне, щоб на момент подачі пакету паспорт діяв і не був прострочений. Інакше у вас не приймуть документи.

За запитом

Що ще необхідно? Зрозуміло, повернення податку при купівлі нерухомості документи передбачає різні. Але в обов’язковому порядку, незалежно від того, як саме проходила операція (з іпотекою або без неї), ви зобов’язані пред’явити спеціальну заяву. Тобто майновий і податковий відрахування мають місце тільки за запитом громадянина. Цілком логічно – ніхто просто так вам не буде давати гроші. Тим більше повертати, якщо ви не виявите бажання.

Складається заява майже у вільній формі. Зразок є, але тільки в якості опори для написання. Потрібно вказати причину звернення в податкову за вирахуванням, а також всі відомості про вас і про здійснену операцію. Нічого особливого в цьому немає. Не забудьте вказати вартість придбаної нерухомості, а також форму купівлі – з іпотекою або без неї.

Декларація

Відбулася покупка нерухомості? Повернення прибуткового податку має місце лише при наявності відповідної податкової декларації. Це обов’язковий документ, який потрібен для будь-якого вирахування, необов’язково за операцію з нерухомістю. Доведеться заповнити звіт встановленого зразка і пред’явити його в податкові органи в обов’язковому порядку.

Нам знадобиться 3-ПДФО. Нічого особливого чи важкого в заповненні неї немає. Достатньо просто написати там відомості про вас, продавця, а також про нерухомість, яку ви придбали. Краще всього користуватися для складання декларації спеціальними програмами. Вони швидко і без проблем допоможуть вам вирішити поставлену задачу. Всі пункти, необхідні для заповнення, підписані. А якщо потрібно вставити якийсь код операції, зверніть увагу на розгорнуті коментарі. Вони теж сприяють швидкому рішенню завдання. Коли 3-ПДФО буде заповнена, роздрукуйте і підпишіть її. Можна збирати інші важливі документи, а потім здійснювати відрахування.

Доходи і податки

Наприклад, знадобиться ще одна досить важлива довідка. Вона називається 2-ПДФО. Або ви самостійно заповнюєте її (якщо працюєте на себе), або звертаєтеся до роботодавця для отримання неї. Вона декларує ваші доходи, а також податки, які ви віддаєте з отриманих коштів.

До речі, ця довідка теж потрібна для будь-якого вирахування. І неважливо, про що йде мова. Факт залишається фактом. Ви повинні пред’явити оригінал неї. Ніяких копій, навіть завірених. Податкові органи вправі відмовити вам у відрахуванні, якщо 2-ПДФО не буде прикладена в оригіналі.

Договір

Йдемо далі. Повернення податку при купівлі нерухомості – процес, до якого вже багато звикли. Більш того, він вважається простим для здійснення. Тільки от втілити задум у життя у вас не вийде без подання визначеного переліку документів. Незалежно від того, як саме ви купували квартиру або нерухомість, доведеться пред’явити відповідні податкові органи договір купівлі-продажу неї.

Бажано мати оригінал. Але якщо у вас немає додатково примірника, підійде завірена копія документа. Зверніть увагу, що в договорі ви повинні бути фігурантом угоди. Тобто покупцем. В іншому випадку у відрахуванні вам відмовлять. Адже при такому розкладі, як вже було сказано, право на повернення грошових коштів є лише у учасника угоди.

Зазвичай з даним документом не буває ніяких проблем. І копію зробити легко, і оригінал докласти теж. Так що турбуватися не варто. Договір купівлі-продажу потрібно зберігати завжди. Він служить підтвердженням угоди.

Власність

Відбулася покупка нерухомості? Повернення прибуткового податку неможливий без підтвердження прав власності на неї. Тобто ви зобов’язані подати відповідні докази у податкові органи. У нашому випадку підійде свідоцтво про право власності на ту чи іншу нерухомість. Пред’являється знову ж таки, незалежно від форми придбання – в іпотеку або без неї.

Оригінал не потрібний. Досить прикласти до пакету документів копію свідоцтва. Бажано завірити її. Але і без цього податкові служби, як правило, не відмовляють у відрахуванні. Тим не менше багато платники податків радять перестрахуватися і зробити засвідчення. Це не так вже й важко. Особливо якщо врахувати, що при відмові у відрахуванні весь процес доведеться починати з самого початку.

Розписки і чеки

Далі потрібно буде доводити ваші витрати. Вони підтверджуються за допомогою спеціальних розписок від колишнього власника житла (продавця), а також вашими квитанціями про оплату. Стежте, щоб саме ваші дані були у квитанціях. Точно так само, як і у всіх інших документах.

Оригінали пред’являти необов’язково. Ви цілком можете зробити копії документів, а потім прикласти їх до заяви та податкової декларації. Бажано знову ж їх запевнити. Цей прийом здатний позбавити вас від безлічі проблем. Тим не менше на практиці громадяни просто роблять копії документів і відправляють їх у відповідні інстанції.

Без чеків і розписок вам неодмінно відмовлять у відрахуванні. Адже свої витрати необхідно якось підтверджувати. І неважливо, іпотека це чи ні. Факт залишається фактом – все повинно бути зафіксовано і підтверджено на папері.

Для пенсіонерів

Повернення податку при купівлі нерухомості пенсіонеру трохи відрізняється. Адже дана категорія громадян – це, як правило, пільговики. І вони мають право на якісь бонуси. Щоб отримати відрахування за придбану нерухомість, пенсіонери повинні докласти деякий перелік документів, який їм допоможе підтвердити свої права.

Йдеться про довідки про здоров’я (якщо у громадянина є інвалідність), а також про військовому квитку (для пенсіонерів-військових) та пенсійне посвідчення (для всіх). Бажано медичні документи пред’являти в оригіналі, а от все інше – у вигляді копій. Можна навіть незаверенными. Це не відіграє великої ролі, вам все одно не відмовлять у відрахуванні.

Інші папери

Крім усього іншого, потрібно в деяких випадках пред’являти ті чи інші копії документів, які необхідні для будь-якого вирахування. Необов’язково за іпотекою або при відрахуванні за операції з нерухомістю. Про що йдеться?

В обов’язковому порядку потрібні ксерокопії свідоцтв про народження неповнолітніх дітей, а також про шлюб і розлучення, якщо такі є. ІПН та СНІЛС теж прикладаються громадянами для здійснення податкового вирахування.

Відгуки свідчать, що найчастіше подібні документи не потрібні, але краще прикласти їх. Особливо коли мова йде про іпотеку. Крім того, може вийти так, що відсутність оних позначиться на рішення податкових органів щодо питання вирахування. Починати весь процес з самого початку не дуже-то хочеться. Так що перестрахуватися варто.

Для іпотеки

В принципі, повернення податку при купівлі нерухомості без іпотеки вже може статися. Адже перерахованих документів достатньо для отримання. Що ще потрібно від вас? Якщо мова йде про нерухомості та іпотеки, доведеться доповісти кілька додаткових паперів до переліку, після чого відправити весь пакет на обробку.

Що необхідно? Просто прикладіть іпотечний договір (його копію, завірену в обов’язковому порядку), а також чеки та квитанції про сплату відсотків. Теж можна взяти як оригінали, так і ксерокопії (другий варіант поширений серед громадян). І все, тепер зрозуміло, як відбувається повернення ПДФО при купівлі квартири в іпотеку. Нічого надприродного в цьому немає.

Терміни

В які терміни доведеться вкластися? І скільки буде розглядатися та чи інша заявка? Повернення податку при купівлі нерухомості терміни має досить гнучкі. Слід подати відповідний запит до податкових органів до кінця звітного податкового періоду – до 30 квітня кожного року.

Відгуки свідчать, що розглядається заява приблизно місяць-півтора. Також люди, які подавали документи на податковий відрахування, рекомендують складати декларацію у двох примірниках; на одному з них працівник податкової служби повинен поставити печатку, підпис та дату. Це буде підтвердженням того, що декларацію у вас прийняли. Після ви отримуєте повідомлення з результатом. Або вам роблять відрахування, або вказують причину відмови в операції. У середньому весь процес (після збору документів) триває близько півроку. Так що намагайтеся як можна швидше зайнятися вирішенням поставленого завдання. Повернення податку при купівлі нерухомості в іпотеку не так вже і проблематичний насправді.