Порядок нарахування пенсії: приклади розрахунку. Новий порядок нарахування пенсії по старості
Сьогодні молодь рідко замислюється про настільки далекому майбутньому, як пенсійний вік. До того ж економічні умови такі, що доводиться обирати між «життям зараз» і «потім». Тільки мудрі літні люди невпинно повторюють: пенсія не за горами. Як забезпечити собі гідне фінансове майбутнє, яких виплат чекати старості і сьогодні розібратися з пенсійними питаннями?
Пенсія. Як це було
До 01.01.2015 порядок нарахування пенсії по старості в Росії передбачав дотримання таких умов:
- досягнення громадянином пенсійного віку;
- наявність у громадянина накопичених коштів в ОПС – це ті кошти, які роботодавець щомісяця сплачував до фонду за працівника.
Накопичувальна і страхова частини були єдиними складовими трудової пенсії, нині це два самостійних компонента. Старий порядок нарахування пенсії не враховував трудовий стаж і таким чином урівнював пенсійні виплати громадян. Нова формула розрахунку включає більше складових і охоплює всі нюанси.
Пенсія. Що повинен знати робітник
З початку 2015 року був введений новий порядок нарахування пенсії. Громадянам, які піклуються про своє фінансове становище в старості, необхідно знати наступне:
- Пенсійний вік не змінився. Жінки можуть почати отримувати пенсію по досягненні 55 років, чоловіки – 60.
- Чим пізніше трудящий вийде на пенсію після настання пенсійного віку, тим більше буде розмір пенсійних виплат.
- Для отримання пенсії обов’язково наявність трудового стажу. Сьогодні це не менше 5 років, а для тих, хто буде виходити на пенсію з 2024 року, – 15.
- Виплати складаються з декількох частин – накопичувальної і страхової. Громадянин вправі відмовитися від формування накопичувальної частини і всі свої відрахування переводити тільки в страхову.
- Чим більше офіційна зарплата трудящої людини, тим більшу він буде отримувати пенсію.
- Пенсія буде формуватися в балах, потім переводитися в гроші і виплачуватися пенсіонерам. Громадянин, який виходить на пенсію у 2015 році, повинен накопичити не менше 6 балів. Для виходять на пенсію в 2025 році мінімальна кількість балів буде дорівнювати 30.
- Працюючим громадянам, які встигли напрацювати трудовий стаж і не виходять на пенсію у 2015, держава гарантує дотримання всіх пенсійних прав. З 2014 року була проведена конвертація в індивідуальні пенсійні коефіцієнти (бали).
Хто і коли може отримувати пенсію
Більше року під пильною увагою всієї країни порядок нарахування пенсії. Багато розмов пов’язане з цією темою, люди не можуть зрозуміти і звикнути до нововведень. На сьогоднішній день в Росії існують такі страхові пенсії: по старості, втраті годувальника та інвалідності.
Першими, хто випробує на собі реформу, стануть громадяни, які виходять на пенсію у 2015 році. Саме ці люди будуть отримувати пенсію за новими розрахунками.
До 2025 року всі заплановані зміни повинні бути введені і налагоджений порядок нарахування і виплати пенсій.
Кожен російський громадянин, який досяг пенсійного віку, має трудовий стаж і виробляв необхідні відрахування до Пенсійного фонду, має право на трудову пенсію.
Якщо росіянин, який виходить на пенсію, не встиг напрацювати потрібну кількість трудового стажу, накопичити мінімальна кількість балів або «заробити» собі накопичувальну частину, він може розраховувати лише на соціальну пенсію. Отримувати одночасно соціальну і трудову (по старості) пенсії неможливо. Соціальна пенсія має фіксований розмір, який встановлюється державою. До речі, в 2015 році розмір цього пенсійного допомоги склав 4 769, 08 руб.
Структура трудової пенсії
Для того щоб розуміти, яку ви будете отримувати пенсію, потрібно знати, з чого вона складається. Порядок нарахування пенсії за віком піддався серйозній реформі, і росіяни ще не повністю розібралися в ній. Спробуємо внести ясність у питання про те, що буде входити в пенсійні виплати громадянам:
Це три складові пенсії трудящих громадян. Як вплинути на розмір кожної, крім фіксованої виплати, роз’яснює законодавство РФ і дана стаття.
Вчимося складати пенсію. Накопичувальна частина
Кожен пам’ятає, як з екранів телевізорів і радіо звучали заклики визначитися з майбутнім порядком формування власних пенсій. Державний і приватні фонди вели боротьбу за відрахування громадян. Давайте освіжимо в пам’яті це питання, оскільки він включений в порядок нарахування пенсії по старості.
Порядок нарахування пенсії передбачає дві самостійні частини: накопичувальну і страхову. Саме від їх розміру буде залежати загальна сума пенсійних виплат.
Накопичувальна частина пенсії сьогоднішніх трудяг знаходиться під їх контролем. Кожен громадянин, якому в 2015 році ще не виповнилося 48 років, повинен визначитися, як вчинити з накопичувальної частиною своєї пенсії. Її можна залишити у складі страхової пенсії у відомстві державного пенсійного фонду або перевести в недержавний фонд (НПФ). Суть накопичувальної пенсії в тому, що громадянин робить відрахування на рахунок, а вони збільшуються (або немає, як пощастить) завдяки обраному НПФ. Дуже важливо вибрати надійний фонд, щоб кошти були захищені і людина гарантовано не зазнав збитків.
Накопичувальна частина буде виплачуватися щомісяця не є перешкодою для оформлення інших соціальних допомог, наприклад спеціальної пенсії держслужбовцям.
Сформувавши накопичувальну частину, пенсію по старості зможуть отримувати громадяни, чий трудовий стаж не досяг мінімальної планки. Відрахування на накопичувальну частина робить роботодавець з тих 22% від зарплати, які він виробляє. З них лише 16% йде на пенсію громадянина, де 6% буде відраховуватися на накопичувальну частину і 10% – на страхову. Деякі великі компанії пропонують своїм співробітникам корпоративні пенсійні програми. Їх відрахування також підсумовуються в накопичувальної частини. Плюс, якщо громадянин скористався добровільним пенсійним страхуванням, його накопичувальна частина буде розширена. В накопичувальну частину жінки можуть перевести свій материнський капітал.
Перевести кошти накопичувальної частини ПЕНСІЙНОГО фонду в державний фонд буде можливо.
Для того щоб формувати свою накопичувальну частину, громадянин повинен подати заяву в ПФР до 31 грудня 2015 року.
Для того щоб одержувати виплати з накопичувальної частини, необхідно звернутися в той фонд, де вона формувалася все це час, надати заяву і прикласти до нього необхідний пакет документів.
Розрахунки накопичувальної частини
Розрахувати, скільки людина буде отримувати щомісяця з накопичувальної частини, нескладно. Для цього береться вся сума накопичених ним коштів на момент подачі заяви і ділиться на «термін дожиття». Він переглядається урядом на підставі статистичних даних. Сьогодні термін дожиття дорівнює 228 місяців, хоча чим пізніше буде подано заяву на виплату пенсій, тим менше він буде, а щомісячна сума виплат більше.
Приклад. Громадянин відсвяткував своє шістдесятиріччя і подав заяву на пенсію. До цього часу він встиг напрацювати стаж більше 20 років і зібрати 350 тисяч НПФ. При розрахунку пенсії його стаж враховуватися не буде. До накопиченим коштам додадуть відсотки (якщо вони були) і получившеюся суму розділять на 228, отриманий результат людина буде отримувати плюсом до своєї соціальної пенсії.
Накопичувальна частина може бути передана у спадок, якщо її власник не встиг її використовувати при житті або зовсім не дожив до неї.
Отже, накопичувальна пенсія – це ті гроші, які громадянин сам відкладе собі, плюс відсотки фонду за використання коштів. Ці кошти повертаються пенсіонеру частинами щомісячно. Якщо ж громадянин задався метою сформувати накопичувальну частину, але у нього не вийшло (з різних причин), і сума накопичувальної частини не перевищує п’яти відсотків від страхової пенсії, накопичувальна частина виплачується одноразовою допомогою.
Страхова пенсія
Страхова пенсія отримує левову частку відрахувань працівника – 10% або всі 16%, якщо громадянин відмовився самостійно формувати накопичувальну частину.
Основне, що потрібно знати про страхової пенсії:
- відрахування в страхову пенсію провадяться роботодавцем за вибором громадянина в розмірі 10% або 16%;
- дана пенсія підконтрольна державі, за рахунок чого вважається більш стабільною; інвестуватися вкладення не будуть, але будуть щорічно індексуватися не нижче інфляції;
- пенсія буде розраховуватися в балах, після чого переводиться в грошовий еквівалент і видаватися пенсіонерам;
- для отримання страхової пенсії необхідно мати встановлений мінімальний стаж;
- дана пенсія не успадковується.
Тепер більш докладно розглянемо найбільш складні питання: бали і розрахунок пенсії.
Бали. Невже робота за галочки повертається?
Порядок нарахування пенсій в Росії істотно змінюється з січня 2015 року. Вводиться нове поняття – «річний пенсійний коефіцієнт» (ЦПК). Цією тезою будуть оперувати при оцінці кожного «трудового» року росіянина.
Для розрахунку ЦПК або балів береться співвідношення річної зарплати громадянина, з якою він сплатив внески до фонду, і максимальна зарплата, з якої роботодавці роблять внески на ОПВ.
Важливо відзначити, що внески на страхову частину громадянин може робити в розмірі 10 або 16 % від зарплати, в залежності від того, який порядок формування він вибере.
У розрахунок ЦПК береться тільки «біла» зарплата до вирахування 13% податку.
Дуже непросто самостійно розібратися з підрахунком балів. Для зручності громадян на офіційному сайті ПФР встановлений калькулятор, який миттєво вирахує річний бал.
Примітно, що новий порядок нарахування трудової пенсії включає роки життя громадян, присвячені:
- службі у збройних силах країни;
- догляду за дітьми до півтора років;
- догляд за інвалідами та громадянами старше вісімдесятирічного віку.
Вартість одного бала (ЦПК) щорічно індексується і встановлюється урядом. У 2015 році вартість одного бала дорівнює 71,41 руб. Максимальне річне кількість балів, яка береться в подальшому в розрахунок, дорівнює 10.
Розрахунок страхової пенсії
Для розрахунку страхової пенсії необхідно здійснити наступні операції:
Якщо громадянин після досягнення пенсійного віку продовжує працювати, його пенсійні виплати збільшуються.
Наприклад: громадянка Іванова виходить на пенсію в 55 років, при цьому стаж її роботи – 15 років, а кількість балів – 140. Множимо на 140 71,41 руб і додаємо 4 383,59. Сьогодні пенсія Іванової склала б 14 380,4 руб.
Інші соціальні пенсії
Соціальні пенсії включають в себе такий підвид, як пенсія по інвалідності та втраті годувальника. Порядок нарахування пенсії по інвалідності залежить від того, чи є стаж роботи у громадянина. Підстави для призначення пенсії по інвалідності та втраті годувальника не змінювалися.
Порядок нарахування військової пенсії
Раніше пенсія військовослужбовцям нараховувалася після 20 років служби і становила 50 % від окладу, включаючи додаткові виплати.
У 2015 році порядок нарахування пенсії військовослужбовцям змінився. Тепер пенсійні виплати будуть щорічно індексуватися на 2 %.
