Платіжне доручення – зразок заповнення за новими правилами. Бланк платіжного доручення

Діяльність компанії складно уявити без розрахункового рахунку. Більше того, право не мати розрахунковий рахунок володіють тільки індивідуальні підприємці, юридичні особи зобов’язані його відкрити. Основний документ у розрахунках подібного виду – платіжне доручення. Як його заповнювати, розглянемо в цій статті.

Що це за документ?

Назва вже містить частина відповіді на питання. Платіжне доручення – це розпорядження, що власник рахунку передає в банк. На підставі цього документа проводиться перерахування грошових коштів за вказаними реквізитами.

Платіжне доручення може існувати у двох видах: електронному та паперовому. У вкрай популярній системі управління розрахунковим рахунком клієнт-банк платіжки існують виключно в електронному вигляді.

У паперовому вигляді вони використовуються рідко. Наприклад, якщо клієнт-банк не встановлений, і власник розрахункового рахунку особисто прийшов до операціоністу у відділення, щоб оформити необхідні платежі.

Платіжне доручення формується в чотирьох примірниках. Один надсилається власнику розрахункового рахунку з відміткою банку як доказ того, що розпорядження було виконано. Наступний примірник банк залишає у себе в документах. Ще два – передаються в банк, який є одержувачем платежу: один з них залишається в банківській документації, а другий передається адресату грошової суми.

Основні реквізити

Подивіться на це платіжне доручення (бланк). Документ з вигляду простий, але містить велику кількість обов’язкових реквізитів. Від точності і правильності заповнення кожного поля залежить чи буде прийнятий ваш платіж банком і дійде він за адресою.

Перші два поля – “надійшло в банк доручення” і “списано з рахунку”. Дати можуть не збігатися. Особливість полягає в тому, що банк у будь-якому випадку зобов’язаний прийняти документ, але виконати його зможе тільки за наявності грошових коштів. Також у святкові, неробочі дні платіжки можуть бути прийняті, але оброблені вони будуть тільки в робочий час. Хоча останнє твердження справедливо не для всіх фінансових організацій.

Далі йдуть номер доручення, дата і вид платежу. Сума на перерахування, яка вказується прописом.

Основна таблиця умовно розділена на три частини. У лівій верхній частині вказується детальна інформація про платника, у нижній лівій – про одержувача. Права сторона заповнюється даними про платіж. Нижні два рядки теж призначені для відомостей про перерахування.

Платіжне доручення: зразок заповнення

Далеко не всі реквізити заповнює платник. Частина інформації вносить банк. Що потрібно вказати платнику? Дані про організацію, яка перераховує гроші: назва, ІПН, КПП, банківські реквізити (назва, БИК, кореспондентський і розрахунковий рахунок, місце, де банк знаходиться).

Дані про одержувача платежу: назву, ІПН, КПП, банківські реквізити. Всі ці відомості обов’язково зазначаються у рахунку на оплату. Потім сума. Обов’язково потрібно виділити ПДВ або вказати, що платіж без ПДВ. Це важливо для бухгалтерії одержувача. Вказуємо вид платежу, але не завжди це обов’язково. Значення поля може бути встановлено банком. Проставляємо черговість платежу – цей реквізит визначається законодавством. В першу чергу банки повинні проводити податкові платежі, далі заробітну плату. Який би номер стояв у полі, банк все одно буде проводити оплату в черговості, встановленої законодавством.

Оплата податків

Для платежів на адресу ИФНС, ПФР і ФСС існує ще ряд додаткових реквізитів, для яких передбачено окремий рядок у нижній частині документа. Це коди КБК і ОКТМО, підставу платежу, період та код документа, за яким здійснюється оплата. Зразки платіжок в державні структури можна взяти безпосередньо в організації або завантажити з офіційного сайту.

Платіжне доручення, поля якого заповнені неправильно, буде виконано. Однак, з ним виникне проблема. Замість надходження за призначенням платіж опиниться в невпізнаних. Організація отримає штраф за прострочення, надалі потрібно писати листа з уточненням реквізитів. Тому до заповнення платіжних доручень на перерахування податків і внесків потрібно ставитися особливо серйозно.

Способи заповнення

Самий трудомісткий варіант – заповнювати від руки. В інтернеті є спеціальні сервіси, які дозволяють спростити процес. В бухгалтерській програмі також передбачена можливість заповнення платіжок.

Простіше і ефективніше робити це, звичайно ж, через клієнт-банк. Ряд реквізитів у ньому проставляється автоматично або шляхом підбору спеціальних довідників. Дані проходять перевірку перед тим, як документ піде на виконання. Наприклад, якщо буде допущена помилка в БІК, клієнт-банк попередить про це. Якщо у розрахунковому рахунку отримувача неточність, платіжне доручення, заповнення якого було виконано з помилкою, теж не пройде контрольну перевірку. Це робить операції більш простими і безпечними.

Причини повернення платіжного доручення

Документ повинен бути оформлений у відповідності з вимогами, які пред’являють банківські правила. Якщо вони не виконані, фінансова організація має право надіслати платнику уточнюючий запит. Якщо відповідь не надійшла у встановлений строк, банк повертає платіжне доручення.

Всі помилки мають певний код. Наприклад, код 11 означає, що номер документа містить неприпустимі символи, 15 – невірний код черговості виконання платежу, 49 – неіснуючий особовий рахунок.

Якщо доручення повернулося, що воно обов’язково буде містити код причини повернення, який можна розшифрувати за допомогою спеціальної таблиці.

Відгук платіжного доручення

Платник має право на скасування свого розпорядження. Причина відкликання можуть бути різні, наприклад, допущена помилка в сумі.

Алгоритм дій залежить від того, як скоро виявили неточність. Якщо банк ще не встиг прийняти до виконання доручення, то достатньо зателефонувати або написати через клієнт-банк лист з проханням не приймати документ у роботу. Однак на практиці таке можливо вкрай рідко. Справа в тому, що обробка відбувається в автоматичному режимі, тому швидкість прийняття документів до виконання дуже висока.

Якщо платіжка прийнята банком в роботу, але гроші ще не списані з розрахункового рахунку, то документ потрібно буде відкликати. У кожного банку розроблена своя процедура відкликання, вона повинна бути прописана в договорі.

Якщо ж гроші списані, то банк нічим не зможе допомогти.

Доброю новиною можна вважати те, що при невідповідності реквізитів (помилка в найменування одержувача), гроші не будуть зараховані до тих пір, поки відправник не уточнить дані. Якщо роз’яснень не піде, то оплата повернеться назад на розрахунковий рахунок. Неприємно те, що на розгляд піде кілька днів, а сума при цьому виявиться тимчасово вилученої з обігу.

Якщо помилка допущена у сумі, то гроші зарахують за адресою. Повернути їх можна буде тільки на підставі листа, спрямованого одержувачу помилкової суми. Тому ставиться до питання як заповнити платіжне доручення потрібно уважно.

Зберігання банківських документів

Термін зберігання документів такого типу становить п’ять років. Роздруковувати платіжні доручення, якщо ви користуєтеся системою клієнт-банк, немає необхідності. Допустиме зберігання документів як в електронному, так і паперовому вигляді.

Завантажити бланк платіжного доручення