Пасивні операції комерційних банків: поняття, види та значення в банківській діяльності

Які б не виконували різноманітні функції комерційні банки, всі вони в результаті реалізуються через операції. Останні діляться на посередницькі, активні і пасивні операції комерційних банків. Розглянемо детальніше кожну з цих груп.

Принципи

Поділ операцій здійснюється в залежності від того, як вони впливають на ресурси банку, тобто на грошові кошти, які установа може використовувати для інвестування. Активні операції призводять до зростання грошової маси на рахунках. До цієї категорії належать надані позички, інвестиції в нерухомість, ЦБ і т. д. Пасивні операції комерційних банків збільшують залишки на рахунках, на яких враховується прибуток, отримані позички, залишки депозитних рахунків клієнтів і т. д. Проводяться банками операції важливі і для народного господарства. З їх допомогою фінустанови перенаправляють вивільняються кошти в перспективні галузі економіки.

Види активів

Активи розподіляються виходячи із співвідношення ризикованості і прибутковості. Чим менш ліквідні вкладення, тим більше доходу вони можуть принести. За цим критерієм вони поділяються на працюючі і непрацюючі. До першої групи відносяться вкладення в ЦП, позики та інші операції, що приносять дохід. До другої групи належать залишки коштів на резервних рахунках, касова готівка, інвестиції в нерухомість і т. д.

У низьколіквідних активів процес перетворення в готівку відбувається дуже повільно. До даної категорії відносяться борги з великою відстрочкою, інвестиції у важкі для реалізації об’єкти нерухомості, надані довгострокові позички. Кредити До запитання, векселі перетворюються в грошову масу з невеликою втратою вартості. Високоліквідні активи, такі як касова готівка, можна відразу використовувати для задоволення кредитів, виплати вкладів.

Активні операції поділяються на кредитні та інвестиційні. Розглянемо ці категорії детально.