Операції взаємоповязані – це що таке? Відповідальність за взаємоповязані угоди

Кваліфікація на практиці

Висновки про те, кваліфікує суд угоди як взаємозалежні або утримається від цього, можна заздалегідь робити, проводячи порівняння конкретного випадку з вже зафіксованими у судовій практиці раніше. Варто пам’ятати, що зазвичай відповідальність за взаємопов’язані операції лягає на керівника того підприємства, щодо якого проводиться розслідування і розгляд у суді.

Отже, ключові критерії, що дозволяють говорити про зв’язок між угодами і розбиття однієї великої на кілька дрібних з метою обходу законів:

• суб’єкти збігаються;
• операції впливають один на одного;
• заходи залежні;
• господарська мета єдина для всіх угод.

Як відвести підозру?

Самий надійний метод, що дозволяє зняти з себе підозру – це довести, що всі перераховані критерії для розглянутих судом угод незастосовні.

Що стосується складу суб’єктів, то тут передбачається, що угоди сплановані одними і тими ж особами, укладені ними. Це можуть бути юридичні особи або фізичні. Суд може постановити, що в результаті вчиненого ланцюжка майно опинилося у володінні однієї юридичної особи, що і є критерієм взаємного зв’язку.

З іншого боку, відомий прецедент, коли в справу були представлені договори про отримання кредитів, забезпечені договорами поруки, при цьому позичальниками були декілька осіб, що не дозволило угоди класифікувати як взаємопов’язані. Суд постановив, що для кожного заходу були характерні власні обов’язки, права.