Номінальний рахунок – це рахунок для зарахування соціальних виплат. Номінальний рахунок для опікунів: відкриття та особливості його використання

Батьки, опікуни і піклувальники неповнолітніх, недієздатних або обмежено дієздатних осіб отримують соціальні виплати від держави. Ці виплати зараховуються на номінальний рахунок. Що це таке і як він функціонує, читайте детальніше далі.

Новий порядок

Після внесення поправок до ЦК у 2014 році піклувальники отримали можливість відкривати номінальний в банку. Ця ідея з самого початку викликала бурю обговорень. Раніше діяв такий порядок. На рахунок опікуна перераховувалися гроші, належні підопічному. Знімати гроші можна було в межах прожиткового мінімуму. Для зняття більшої суми було потрібно спеціальний дозвіл органів опіки. З 2014 року стало можливим відкривати номінальний рахунок для опікунів для зарахування соцвиплат. Причому кошти з рахунку можна знімати в необмеженій кількості. Передбачалося, що такі поправки призведуть до популяризації опікунства. На практиці ж банки виявилися не готовими надати таку послугу.

Відкриті номінальні рахунки

За законодавством для відкриття рахунку громадянину необхідно принести в банк:

• Паспорт опікуна.
• Свідоцтво про народження підопічного або його паспорт.
• Свідоцтво ІПН опікуна та підопічного (якщо таке є).
• Посвідчення, яке підтверджує статус опікуна.

У свою чергу банк повинен надати на підпис договір про обслуговування рахунку, у якому зазначено:

• Ф. В. О. підопічного.
• Місце народження.
• Адреса проживання.

Після підписання документів відкривається номінальний рахунок – це рахунок, з якого опікун може знімати необмежену кількість «державних» коштів. Наявність номінального рахунку не звільняє охоронця від складання щорічного звіту про використання коштів.

Де відкрити?

До 2015 року соціальні виплати переводилися на рахунки банків, 50% майна яких належить державі. Відповідно, практично всі вклади відкривалися в Ощадбанк. Проте в Росії все банки беруть участь у Системі страхування вкладів. Якщо установа і втратить ліцензію, вкладники зможуть отримати свої кошти назад. Ліміт виплати обмежений 1,4 млн руб. Хоч з 2015 року правило 50 % скасували, опікуни все одно намагаються відкривати рахунок в Ощадбанку. Після внесення поправок в ГК «Россельхозбанк» першим заявив про готовність працювати з номінальними рахунками.

Ощадбанк

В якості альтернативи в Ощадбанку клієнтам пропонували відкрити рахунок для зарахування соціальних виплат «Соціальний». За умовами обслуговування кошти можна було накопичувати протягом трьох років отримувати дохід за ставкою 5,67% річних (з капіталізацією відсотків). Для відкриття рахунку достатньо було перерахувати 1 рубль. Умовами обслуговування передбачено часткове зняття коштів і щоквартальна виплата відсотків.

ВТБ

З 10.01.17 ВТБ банк почав пропонувати клієнтам можливість відкрити номінальний рахунок. Це рахунок, призначений для зарахування аліментів, допомог, пенсій, відшкодування завданої здоров’ю шкоди та інших засобів для утримання підопічного. При цьому банк самостійно контролює залишок на рахунку. Якщо сума перевищує максимально допустимі 1,4 млн руб., то фінансова установа повідомляє про це клієнта і органів опіки. Кошти з рахунку в ВТБ можна знімати без попередньої згоди органів опіки.

Проблеми

Незважаючи на зміни в законодавстві, на практиці банки зіткнулися з проблемами. Хоча номінальний рахунок – це рахунок для опікунів, але оформляється він відразу на двох господарів. При цьому бенефіціаром є дитина. Він повинен бути присутнім при відкритті рахунку. Якщо така можливість відсутня, то опікун повинен надати довіреність з органів опіки.

Раніше рахунок відкривався по довіреності, але на ім’я опікуна, який потім звітував за витрачені кошти. Тепер, коли з’явився номінальний рахунок на дитину-інваліда, органи опіки можуть встановлювати ліміти на проведення операцій і обмежувати допустимі транзакції.

ЦБ заборонив учасникам банківської системи з формальних причин відмовляти опікунам у відкритті рахунків. Подібні дії можуть призвести до почастішання перевірок з боку регулятора.

Номінальний рахунок по втраті годувальника сьогодні реально відкрити в «Россельхозбанк», ВТБ і Сбербанку. За старою схемою рахунок для сиріт сьогодні пропонують «Совкомбанк» і «Інтеркоммерц». При цьому всім користувачам потрібно переукладати договори. На рублевий номінальний рахунок банки нараховують від 3,5 % до 15,09 % річних.

Технічна заковика полягає в тому, що відсутня система оповіщення, яка б нагадувала вкладникам, що залишок на рахунку наближається до допустимої межі, способи попередження опікунів ніде не прописані. Також існують складні ситуації, коли кілька піклувальників відкрили рахунок в одному банку з одним бенефіціаром. Алгоритм роботи в таких ситуаціях також ніде не прописаний.

Крім того, банки повинні вирішити питання, пов’язані з ідентифікацією розпорядників та бенефіціара та переписати софт. Через відсутність інструкцій від регулятора і відповідного ЗА деякі банки не досі обслуговують номінальні рахунки. Щоб вирішити всі ці проблеми, логічніше було б надати перехідний період, протягом якого банки та органи опіки могли б узгодити варіанти взаємодії.

Про виплати

Номінальний рахунок – це рахунок, призначений для перерахування соцвылпат сиротам. За статистикою на 2016 рік в Росії налічувалося понад 250 тис. дітей сиріт у віці до 18 років. Кожній дитині, взятому під опіку, за законом належить квартира. Діти, які залишилися без піклувальників, щомісяця отримують такі виплати:

• 3910 руб. – трудова пенсія (у разі загибелі батьків).
• ¼ Або 1/3 від ЗП – аліменти одного з батьків.
• 3610 руб. – виплата для дітей, які не одержують трудову пенсію або аліменти.

Ці кошти перераховуються на банківський рахунок відразу після того, як дитина потрапляє в дитячий будинок. Скористатися грошима, а також спадщиною, що залишилися після батьків, дитина може після того, як йому виповниться 18 років.

За підрахунками експертів на безвідсотковий внесок до цього моменту може накопичитися сума близько 648 тис. руб. Якщо кошти перераховуються на номінальний рахунок, то до моменту досягнення дитиною 18 років, може скупчитися сума, що перевищує 1,4 млн руб. Хоча таких вкладів буде небагато. Приблизно 80 % сиріт отримують кошти в межах державних виплат.

У період криз банкам цікаві тільки дві категорії населення: економічно активні громадяни, які отримують стабільний дохід, та пенсіонери, які накопичують свої заощадження. Ведення рахунків для сиріт дуже витратно для фінустанов. Відповідальність велика, а суми вкладів маленькі. Вирішення соціальних завдань за рахунок банків робить номінальний рахунок для опікунів економічно невигідним.

Правила використання

Номінальний рахунок – це рахунок, призначений виключно для соціальних виплат неповнолітнім і непрацездатним громадянам. Зарплати, стипендії підлітків та інші кошти на нього не зараховуються.

Опікуни можуть витрачати кошти з рахунку в необмеженій кількості без додаткового дозволу. Однак, про використані кошти вони зобов’язані щорічно звітувати. Так, отримані кошти не можна використовувати для погашення заборгованості (крім операцій по оплаті банківських комісій). Стягнення грошей за зобов’язаннями дозволяється лише за рішенням суду та у випадках, передбачених законом.

Як знімати гроші з рахунку номінального? Оскільки спеціального дозволу органів опіки більше не потрібно, то банк не зажадає ніяких документів при знятті коштів із рахунку.

Звітність по витратах неповнолітніх громадян

Опікун зобов’язаний щорічно звітувати про те, куди він витратив кошти, перераховані на номінальний рахунок. Що це таке? Органи опіки повинні визначити, чи дійсно громадянин відповідально підходить до виконання обов’язків, чи витрачає кошти на потреби, не пов’язані з дитиною. Розглянемо детальніше правила складання документа.

У звіті обов’язково повинні бути такі реквізити:

• Початок і кінець звітного періоду.
• Ф. В. О., адреса і телефон укладача.
• Ф. В. О., рік народження підопічного.
• Причина дата призначення опіки.
• Відомості про витрати і доходи підопічного:

– номер свідоцтва права власності на нерухоме майно.

– марка і місце реєстрації ТЗ.

– серія і номер ЦП.

• Дані про здоров’я дитини.
• Підпис опікуна.

До документа додається довідка про номінальному рахунку. Всі витрати повинні бути підтверджені копіями чеків. Звітувати про витрати на купівлю одягу, взуття, засоби особистої гігієни, не потрібно. Такі дрібні витрати підтверджуються розпискою опікуна.

Органами опіки не приймається звіт з виправленнями і незаповненими графами (в порожніх терміни повинно стояти слово «ні»). В якості одиниці вимірювання вибрані тис. руб., які у звіті зазначаються у форматі «т. р.». Дохід в іноземній валюті повинен бути переконвертовано за курсом ЦБ на 31.12. звітного періоду.

За законодавством, звіт слід подавати щороку до 1 лютого якщо договором про опіки не вказані інші терміни здачі звітності.

Звітність по витратах повнолітніх громадян

Опікуни можуть бути призначені не тільки дітям, але і дорослим громадянам, які стали інвалідами. Таким особам держава також виплачує соціальні допомоги. Відповідно опікуни зобов’язані звітувати про використання коштів. На складання цього документу йде набагато більше часу, оскільки звіт повинен бути деталізований. Зокрема, доходи підопічного зазначаються по місяцях. Дрібні витрати на покупку продуктів, ліків та оплату ЖКГ повинні бути детально розписані.

Відповідальність

Опікун відповідає не тільки за вчинки підопічного, але й за збереження його майна. Якщо воно виявилося зламаним або втратило товарну вартість з вини піклувальника, то опікун несе за це відповідальність. Зокрема, він зобов’язаний компенсувати вартість заподіяного збитку. У разі відмови або повторного нанесення шкоди, він позбавляється права на опіку.

Рахунки ескроу

Зміни в законодавстві в 2014 році торкнулися не тільки рахунок для соціальних виплат, а й рахунки умовного депонування. Договір ескроу – це зобов’язання, за яким банк-агент відкриває рахунок для обліку коштів, отриманих від власника (депонента), і призначених для передачі третій особі (бенефіціару) при настанні умов, передбачених договором обслуговування (ст. 860 ЦК).

Ці рахунки використовуються в операціях з нерухомістю, замість акредитиву, при оптовому продажу активів і в інших операціях.

У США цей продукт використовують в операціях з іпотекою. Заставодавець (власник об’єкта) перераховує грошову суму (податок на майно, страхову премію) на рахунок. Якщо він вчасно не сплатить податок або перший страховий внесок, то закладені гроші будуть перераховані заставодержателю.

Ескроу у вигляді, який прописаний в ФЗ № 379, став дуже схожий на акредитив.

По-перше, в США ескроу використовується тільки банками. У РФ агентом може стати будь-який суб’єкт (наприклад, нотаріус), оскільки спеціального дозволу для провадження такої діяльності не потрібна.

По-друге, регулювання угод чітко не прописано. Кошти можуть бути перераховані бенефіціару не тільки після виконання певних умов, але і по завершенні умов дії договору.

По-третє, «заморозити» можна не тільки грошові кошти, але і будь-яке майно, майнові права. Наприклад, ескроу використовується у випадках, коли розробник ЗА передає право на програму третій особі, зберігаючи у себе початковий код. Якщо правовласник збанкрутує або помре, то у покупця виникнуть проблеми з оновленням або модифікацією програми. У разі використання ескроу депонується код програми. У разі смерті покупця автору повернеться виключне право на розробку. Тобто він зможе її модифікувати при виникненні необхідності.