Функції та сутність кредиту

Кредитування виникло задовго до становлення сучасної економіки. Отримати гроші в борг на певних умовах може практично будь-який громадянин РФ. Однак кредити можуть відрізнятися по різних характеристиках. В залежності від форми і виду надання позики існують різні трактування одного і того ж терміна. Сутність і функції кредиту полягають у вирішенні питань, які виконуються на державному рівні. Яка необхідність кредиту і наскільки він впливає на сучасну економіку, розглянемо нижче.

Поняття кредиту

Кредитування є невід’ємним джерелом економічного розвитку. Послугами банків користуються як цивільному, так і на міждержавному рівні.

Кредит являє собою угоду між кількома партнерами (кредитором і позичальником). Відносини партнерів складаються на основі перерозподілу грошових коштів, на умовах зворотності, терміновості і платності. Предметом кредиту виступають грошові кошти або майно.

Кошти, що передаються у тимчасове користування за плату у формі відсотка нараховується, називаються позичковим капіталом. У свою чергу, позичковий капітал є грошовими коштами, які надаються власнику на обумовлених умовах. Рух позичкового капіталу в економічній літературі трактується як кредит.

Сутність кредиту

Основною сутністю кредиту є перерозподіл вільних коштів. Він дозволяє замінити готівковий розрахунок на безготівковий, тобто замінити справжні банкноти віртуальними грошима.

На даний момент всі позики оформляються у грошовому еквіваленті, тому кредити є невід’ємною частиною грошових відносин. Позики підлягають поверненню — це головна відмінність цієї операції від інших видів грошових відносин. Сутність і функції кредиту полягають у перерозподіл грошового капіталу.

Від кредитування також залежать виробничі відносини, оскільки банк або інша юридична особа пропонує кошти позичальнику на умовах зворотності. Без подібних відносин неможливе становлення державної економіки. Будь-яке підприємство на різних етапах розвитку може потребувати фінансування у вигляді позики. У процесі відтворення підприємство отримує прибуток і повертає кредитору позикові кошти з процентами.

Принципи кредиту

Розрізняють такі принципи, без яких оформлення кредиту неможливо:

Зворотність — необхідність повернення кредитних коштів на рахунок кредитора у встановлений договором термін. При недотриманні цієї умови кредитор має право застосовувати штрафні санкції. Зобов’язання повернення коштів обумовлені тим, що по закінченню строку договору позичальник повинен погасити заборгованість і тим самим заповнити ресурси банку (кредитора).

Терміновість — вимога повернення позички у конкретний термін, встановлений договором.

Платність — полягає в оплаті не тільки суми позики, але і відсотка за використання кредитних коштів. Прибуток у вигляді відсотка або додатково отримані кошти за рахунок використання вільних коштів.

Сутність і принципи кредиту засновані на цих трьох умов.

Види кредиту

Кредити в залежності від параметрів і умов мають декілька відмінностей.

Розрізняють такі види кредитів:

В залежності від терміну: короткострокові, середньострокові і довгострокові.

Залежно від форми забезпечення: незабезпечені й забезпечені (під заставу).

Залежно від методу надання: одноразове нарахування, кредитна лінія, овердрафт і інші варіанти.

В залежності від методу погашення: за графіком платежів або одноразовим платежем.

В залежності від виду процентних ставок: плаваюча або фіксована.

В залежності від виду нарахування відсотків: щомісяця або в кінці терміну кредитування.

В залежності від методу кредитування: кредит або овердрафт.

Залежно від кредитуемой валюти: національна чи іноземна.

Залежно від кількості кредиторів: один або кілька банків-партнерів.

В залежності від виду позичальників: фізичні або юридичні особи.

Сутність та види кредиту безпосередньо залежать від фінансової політики держави.

Форми кредиту

Позички класифікуються за кількома ознаками, основними з яких є юридичний статус кредитора і позичальника.

Розрізняють такі форми традиційно використовуються позик:

• Банківський.
• Комерційний.
• Споживчий.
• Міжнародний.
• Лихварський.
• Державний.

Сутність і форми кредиту також відрізняються в залежності від його виду.

Банківський кредит

Грошові позики надаються тільки фінансовими організаціями, мають ліцензію на право ведення подібної діяльності. Позика, надана банком, є однією з найбільш розповсюджених фінансових операцій на рівні держави. Кредитором може бути тільки юридична особа. У формі інструменту, який регулює такі відносини, виступає укладений договір. Процентна ставка визначається згідно кредитної політики банку. Порядок нарахування відсотків і допустимі межі встановлюються і регулюються Центробанком РФ. Актуальність отримання коштів у кредит, сутність функції та форми також залежать від Центробанку.

Комерційний кредит

Комерційний кредит являє собою вексельний обіг коштів, що використовується з метою оптимізації фінансово-господарських відносин. Як правило, в ролі суб’єктів кредитування виступають юридичні особи, які основною метою приймають реалізацію виробленої продукції.

У якості фінансового інструменту виступає вексель. Кредитором і позичальником можуть бути як юридичні, так і фізичні особи. При продажу векселя компанія-кредитор зобов’язує позичальника на умовах зворотності, у встановлені терміни виплатити вартість купленої продукції. Сутність кредиту, який оформлюється у МФО, полягає в оформленні позик для малозабезпечених верств населення.

Споживчий кредит

Споживчі кредити є цільовими. Кошти надаються на конкретну мету. Позика може бути видана як у грошовій, так і в товарній формі. У ролі кредитора можуть виступати банки та юридичні особи, які мають ліцензію на право надання такого виду послуг.

Споживчі кредити найбільш поширені серед російського населення. Це грошові позики, кредитні картки, що купівля товарів в кредит, оформлення нерухомості під заставу і т. д.

Міжнародний кредит

Під поняттям “міжнародний кредит”, мається на увазі якась форма фінансових відносин на міждержавному рівні. Суб’єктами виступають: міжнародні фінансово-кредитні інститути, юридичні особи та уряд.

Міждержавні фінансові відносини такого роду володіють особливим статусом, оскільки від них багато в чому залежить економічна сутність кредиту. Від успішності проведення таких фінансових операцій може залежати фінансова стабільність держави.

Лихварський кредит

Подібний вид фінансування поступово зникає з ринків позичкового кредитування. Сутність лихварських послуг полягає в наданні грошових позичок організаціями, які не мають ліцензій на надання даного виду фінансових операцій. У більшості країн світу такі кредити вважаються нелегальними. Однак, в силу певних фінансових труднощів, у російської економіці такі послуги мають місце бути.

Як правило, наданням таких позик займаються мікрофінансові організації. У Росії прийнятий закон, який регулює порядок оформлення ліцензій та діяльність цих організацій.

Державний кредит

Державний кредит представляє конкретну форму відносин, при яких однією стороною є держава, а другий – юридичні або фізичні особи. Держава може бути як у ролі кредитора, так і позичальника.

Погашення позик або виконання будь-яких зобов’язань державою, при тому що останні були взяті фізичними або юридичними особами, називається грантом.

В даній ситуації кредитором виступає держава. Регулюючу і виконавчу функцію виконує Центробанк РФ. Сутність і форми кредиту залежать від галузі.

Держава надає позики таких галузей:

• визначені галузі і регіони, які потребують фінансування для подальшого отримання прибутку на користь держави;
• комерційні організації та банки;

Як позичальник, держава має право розміщувати цінні папери, векселі та інші документи.

Сутність державного кредиту

Платоспроможність держави безпосередньо залежить від майна, що перебуває в його власності.

Сутність та функції державного кредиту:

• Розподільна — державні позики займають друге місце після податкових надходжень в статтях видатків бюджету. Функція розподілу формує централізовані фонди державного бюджету.
• Регулююча — шляхом надання цільових кредитів розвиваються і формуються окремі галузі підприємств. Грошовий обіг, створюване при отриманні державної позики, за рахунок облікової політики контролює і мобілізує фінансові надходження. Державний кредит здатний регулювати темпи економічного зростання і стабілізувати коливання фінансових потоків.

  Коли держава виступає в ролі позичальника, це стимулює попит на позикові кошти, тим самим збільшуючи процентні ставки.

• Контрольна — суть полягає в контролі за оптимальним і правильним розподілом коштів.

Управління є головним завданням, яке визначає сутність державного кредиту.

У число переслідуваних державою економічних цілей входить стабілізація економіки, збільшення обсягів виробництва та конкурентоспроможності держави. Досягнення економічних і соціальних цілей неможливо без регулювання кредитних відносин.

Завданнями державного кредитування є ефективне управління, розподіл і використання залучених і позикових коштів. Основним напрямком є правильне виявлення пріоритетів для ведення кредитної політики та своєчасного повернення позикових коштів.

Необхідність та сутність кредиту полягає у забезпеченні безперервного виробництва і, за рахунок цього, прискорення обігу грошових коштів. Завдяки наданню позик зменшуються витрати обіцянки. За рахунок кредиту скорочуються витрати, що йдуть на випуск, розповсюдження та зберігання грошової валюти.

Сутність та роль кредиту на різних етапах розвитку економіки неоднакова. Під час економічного підйому позика допомагає стабілізувати ситуацію в позитивну сторону. В умовах економічного спаду або інфляції кредити породжують надлишкову масу грошей, що руйнує і без того нестабільну фінансову картину.