Для чого потрібно проводити перевірку директора на масовість?

Не так давно з’явився новий термін – перевірка директора на масовість. Масовість від пильного погляду фіскалів не сховати. Інтерес податкової служби з’явиться в тому випадку, якщо:

• одна особа є засновником 10 і більше юридичних осіб;
• якщо одна особа одночасно є керівником 5 і більше компаній;
• якщо адреса юридичної особи зареєстрований там, де ще пройшли реєстрацію 10 і більше підприємств.
• якщо керуюча компанія здійснює управління 20 і більше підприємствами.

Перевірка через інтернет

Перевірка директора на масовість у податковій може бути проведена за допомогою офіційного інтернет-ресурсу, який розроблений фіскальною службою – nalog.ru. В результатах пошуку буде відображатися інформація не тільки про керівника, але і про те, що організація зареєстрована за місцем з масовими адресами. На сайті можна почерпнути інформацію про судових розглядах у відношенні посадових осіб підприємства – як поточних, так і вже про розглянутих. Є інформація про підприємства, які мають заборгованості перед державою за сплату податків та про тих ЮО, які вже більше 12 місяців не звітують в фіскальні органи.

Така найпростіша перевірка потенційного партнера по бізнесу дозволить виключити шахрайство.

Перевірка даних про реєстрацію

Перед укладенням контракту навіть на невелику суму рекомендується провести не тільки перевірку директора на масовість, але і проаналізувати всі реєстраційні документи підприємства. Для цього слід запросити копії установчих документів та копію виписки з ЕГРЮЛ, актуальність даних якої можна перевірити на сайті ФНС. Дуже важливо перевірити, чи не перебуває підприємство на стадії ліквідації: про це можна дізнатися на сайті журналу «Вісник державної реєстрації».

Членство в товариствах та ліцензії

У деяких галузях бізнесу дуже важливо, щоб контрагент мав відповідну ліцензію, сертифікат і перебував на членство в СРО. Може здатися, що такі дані не мають ніякого відношення до перевірки директора на масовість, але якщо масовість ретельно прикрита і немає дозвільних документів на здійснення певного виду діяльності, то чи потрібен такий партнер? На сайті fedresurs.ru можна перевірити інформацію про контрагента, включаючи наявність ліцензій, проведені аудити, наявності незалежних гарантій або лізингових договорів.

Якщо партнер по бізнесу займається державними закупівлями, то про його благонадійності можна отримати на сайті zakupki.gov.ru

Перевірка повноважень

Перевірка генерального директора на масовість може включати в себе і перевірку повноважень. Для цього запитують копії:

• наказу про призначення;
• протоколу зборів засновників;
• банківської картки зі зразком підпису;
• паспортні дані.

До речі, дія паспорта можна перевірити на сайті fms.gov.ru

Запитуємо інші документ

Можна запитати у контрагента копію договору оренди офісу або виробничого/ складського приміщення. Адреса якраз можна перевірити в договорі оренди. Якщо це офісний центр, то про адреси масової реєстрації мова не йде, тут може бути зареєстровано безліч підприємців, але якщо це будівля під знос або квартира в багатоквартирному будинку, це привід для перевірок з боку податкової служби.

Крім перевірки директора на масовість, обов’язково перевірте заборгованості підприємства за допомогою сайту судових приставів fssprus.ru.

Можна навіть дізнатися, чи ведеться в арбітражному суді провадження стосовно даної компанії – kad.arbitr.ru.

Зберігаєте всю переписку, яка велася перед підписанням договору, і якщо дії партнера змусять вас звернутися в суд, то будь-який доказ на користь добросовісного контрагента дозволить судді винести правильне рішення.

Чим загрожує співпраця з масовим директором?

Робота з фірмою-одноденкою може стати причиною перекладання податкових зобов’язань або відмовою у відрахуванні ПДВ. Добросовісний партнер може понести серйозний фінансовий збиток, так як порушення швидко виявляються при проведенні податкової перевірки.