Безготівковий розрахунок – це що таке? Система безготівкових розрахунків

Віктор Кузьмін
1 minute

Розвиток технологій надає вплив на всі сфери людського життя. У більшій мірі ці зміни позитивні, як, наприклад, безготівковий розрахунок – це зручно, швидко і безпечно. Як влаштована ця система? У чому її плюси та мінуси? Про це та про багато іншого – у статті.

Право

У Російській Федерації система безготівкових розрахунків – це сфера компетенції фінансового та цивільного права. Безготівковий розрахунок регулюється 3 нормативними актами:

  • Цивільний кодекс РФ, де в главі 46 “Розрахунки” міститься необхідна інформація про даному виді платежів.
  • Положення про правила здійснення переказу грошових коштів і Положення про емісії платіжних карток, затверджених Банком Росії. У них розглядаються форми, порядок проведення безготівкових розрахунків в РФ і вимоги до платіжних документів.

Учасники

Організація безготівкових розрахунків влаштована таким чином, щоб її учасники могли здійснювати платежі без великих тимчасових витрат.

Згідно з вищезазначеними документами, учасниками безготівкових розрахунків можуть бути:

  • фізичні особи;
  • юридичні особи;
  • підприємці;
  • магазини;
  • інші установи.

Учасники безготівкового розрахунку після проведення грошових операцій отримують розрахункові документи, що підтверджують факт здійснення транзакції. В них міститься наступна обов’язкова інформація:

  • реквізити рахунку і БИК одержувача переказу;
  • найменування банку платника;
  • ІПН власника рахунку, з якого будуть списані кошти;
  • назва і номер рахунку кредитної організації.

Поняття

Виходячи зі змісту зазначених документів, можна зазначити, що безготівковий розрахунок – це розрахунок, який здійснюється без використання готівки через переказ грошей з банківського рахунку платника на банківський рахунок одержувача. Даний вид платежів доступний всім – фізичним та юридичним особам, підприємцям. Але процес оплати можливий тільки в банках і кредитних організаціях, які мають ліцензію для реалізації подібних операцій.

Принципи

Безготівковий розрахунок – це система, яка базується на деяких принципах. Їх дотримання забезпечує порядок і безпеку платежів по безналу. Отже, організація безготівкових розрахунків базується на принципі:

  • Акцепту, який передбачає обов’язкову згоду чи повідомлення власника рахунку для списання грошей з рахунку. Цьому правилу підкоряються навіть запити державних органів.
  • Терміновості, який передбачає наявність встановлених платником тимчасових рамок, протягом яких має відбутися списання коштів. Якщо вони порушені, то відповідальність несе банк.
  • Свободи вибору, який передбачає можливість вибору учасниками форми розрахунку.
  • Законності, який передбачає обов’язковість відповідності всіх проведених операцій чинному законодавству.
  • Принципі ліквідності, який передбачає підтримання необхідної суми на рахунку для безперебійного здійснення платежів.
  • Контролю, який передбачає необхідність контролю за правильністю проведених трансакцій та дотримання встановлених положень про порядок проведення безготівкового розрахунку.
  • Відповідальності, який передбачає наявність матеріальної чи нематеріальної відповідальності за недотримання умов договору між учасниками транзакції.

Форми

Форми безготівкових розрахунків – це переклади або платіж через:

  • платіжну вимогу та доручення;
  • пряме дебетування;
  • електронні гроші;
  • акредитивний розрахунок;
  • чекові книжки;
  • інкасо.

Платіжна вимога – це вимога отримувача коштів (кредитора) сплатити певну суму через банк за поставлений товар, виконану роботу або надану послугу.

Пряме дебетування – це списання коштів з рахунка платника на користь одержувача коштів (кредитора) за умови, що платник надав банку платіжне доручення, в якому міститься інформація, кому, коли і в якому розмірі потрібно виплатити грошові кошти.

Електронні гроші – це віртуальна заміна готівкових грошей, якими можна розплачуватися через електронний гаманець при наявності доступу в Інтернет.

Акредитивний розрахунок – це розрахунок по акредитиву (дорученням) платника, в якому вказується сума та умови виплати для одержувача коштів.

Чекова книжка – це брошура, що складається з 25 або 50 аркушів – чеків, на кожному з яких міститься інформація про платника – держателя книжки. Один лист, підписаний платником, дозволяє отримати суму, зазначену в ній, на рахунок одержувача грошових коштів.

Інкасо – послуга банку, за якою він зобов’язується здійснити переказ платежу з рахунку платника на рахунок одержувача без участі останнього, але при наявності доручення та інших необхідних документів.

Види

Безготівковий розрахунок – це вид платежу, який практично не має меж і часу, так як таким способом можна оплачувати товари і послуги в одній країні, а знаходитися в іншій, не кажучи вже про місто. Виходячи з цього факту, всі види безготівкового розрахунку можуть бути:

  • Нетоварными, до яких відносяться оплата комунальних послуг, навчання в навчальному закладі, консультацій та лікування у медичному закладі та інших подібних послуг.
  • Товарними, до яких відноситься оплата речей, призначених для обміну на гроші або інші продукти та послуги: сировина, матеріали, готова продукція.
  • Міждержавними, до яких належать розрахунки між платником і одержувачем коштів, кореспондентські рахунки яких знаходяться в різних країнах.
  • Внутриреспубликанскими, до яких належать розрахунки між платником і одержувачем коштів, рахунки яких знаходяться в одному федеральному окрузі.
  • Гарантованими, при яких сума платежу резервується на рахунку платника і переходить до одержувача коштів після виконання ним обов’язків перед платником.
  • Негарантованими, до яких відносяться виплати, які не підтверджені документально.
  • Миттєвими, до яких належить платіж, що здійснюється в момент купівлі товару або отримання послуги.
  • Відкладеними, при якому оплата товару чи послуги здійснюється через вказане у договорі, а не відразу. До такої форми оплати відноситься кредит, розстрочка, іпотека.

Способи

Способи оплати безготівкових розрахунків можуть бути контактними і безконтактними:

  • розрахунки банківськими картами через POS-термінал;
  • платежі по NFS технологій за допомогою смартфона;
  • переказ грошових коштів з картки за PayPass і Pay Wave технологій;
  • послуги, що надаються інтернет-банкінгом;
  • розрахунок через реквізити карти за допомогою інтернет-доступу;
  • переказ грошей через інтернет-гаманці з використанням терміналів.

Оплата

Безготівковий розрахунок – це переказ грошових коштів з одного кореспондентського рахунку на інший, де відображається інформація про відправника, одержувача, суму переказу та найменування товару або послуги. У разі якщо продавець не виконає свої зобов’язання перед покупцем, то сума повертається клієнту за вирахуванням комісії банківської системи.

Згідно з правовими документами, оплата за безготівковим розрахунком базується на таких принципах:

  • всі операції повинні здійснюватися на основі договору між банком і власником кореспондентського рахунку;
  • платіж переводиться з одного кореспондентського рахунку на інший тільки при наявності достатньої для оплати суми;
  • транзакції проводяться в порядку черги;
  • учасники безготівкового розрахунку мають право обирати будь-яку з доступних форм безготівкових розрахунків незалежно від сфери своєї діяльності;
  • учасники безготівкового розрахунку мають право розпоряджатися доступними грошовими коштами на свій розсуд.

Повернення коштів

Товар або послуга, придбані за безготівковим розрахунком банку, можуть виявитися неналежної якості. В такому випадку клієнт має право повернути витрачені кошти. Для підтвердження покупки або придбання послуги клієнт повинен надати чек, паспорт (або інший документ, що підтверджує особу) та гарантійний талон в магазин або організацію. У разі якщо обслуговування або купівля вироблялися онлайн, то клієнт відправляє відскановані документи через пошту на адресу складу компанії. Продавець або змінює товар на той, який потрібний покупцю, або повертає кошти на його рахунок у банку.

Але не завжди клієнт прав, так як продавець товару чи послуги має право відмовити в поверненні витрачених коштів. До таких випадків належать:

  • товар продовольчий і має хорошу якість;
  • товар відноситься до незаменяемой продукції і не може бути повернений;
  • документи про переказ грошей на рахунок продавця загублені;
  • товар експлуатувався і втратив товарний вигляд.

Переваги

Безготівкові розрахунки – це вже перевірений спосіб оплати, який заслужив довіру користувачів завдяки незаперечним перевагам. До них відносяться:

  • гнучка система дозволяє виконувати як одну, так і кілька угод у формі “ланцюжка” з можливістю доплати;
  • немає необхідності в касі і, отже, можна заощадити на її обслуговуванні;
  • доказовість проведених безготівкових розрахунків, так як можна отримати потрібні банківські документи при необхідності;
  • грошові кошти можуть зберігатися на рахунках банку необмежений час;
  • безпека, так як відсутня можливість шахрайських дій з використанням фальшивих грошей;
  • знижені витрати обігу;
  • необхідність передачі готівки в банк протягом трьох днів після їх надходження в касу економить час, так як відсутня необхідність в додаткових операціях з банком.

Недоліки

Незважаючи на велику кількість плюсів безготівкового розрахунку, цей спосіб оплати послуг має і ряд недоліків:

  • банківська система, як і будь-яка інша, не застрахована від перебоїв у роботі, що може привести до проблем при перекладі грошей або їх зняття з рахунку;
  • постійна взаємодія з банком призводить до додаткових і, можливо, обов’язкових виплат.

Подібний спосіб оплати може бути невигідним для підприємців-початківців, так як припускає наявність регулярного грошового потоку для виплати зарплати працівникам та оплати послуг банку.