Безготівкові гроші: визначення, види, переваги та особливості

Віктор Кузьмін
1 minute

Зараз для виконання фінансових операцій використовуються не тільки готівкові кошти. Є і безготівкові гроші – фінанси, що знаходяться на банківських рахунках. Їх використовують для оплати товарів і послуг, виконання грошових операцій. До безготівкового обігу відносять платежі, які проводяться без друкованих грошових знаків. Фінансові операції виконуються з допомогою записів про стан рахунків платників і одержувачів.

Призначення

Безготівкові гроші мають такі ж властивості, як і готівку. Тому призначення можна описати 5 ознаками:

  • Міри вартості. Вона з’являється при створенні ціни, тобто вартості продукції, вираженої в грошовому вигляді. Завдяки цьому товари порівнюють між собою. Ціноутворення визначається умовами виробництва і обміну.
  • Засіб обігу. Вираз ціни продукції в грошовому вигляді потрібно для її реалізації. З ринковими відносинами обмін товарами і послугами виконувати не вийде без фінансового посередництва.
  • Засіб платежів. Функція складається з попереднього фактора. Із-за розвитку кредитів вона зміцнюється, і безготівкові розрахунки покращують її позиції.
  • Засіб заощаджень. Формується резерв.
  • Засоби використовуються в міжнародних розрахунках.

    • Саме на цьому засноване безготівковий обіг грошей. Найважливішими вважаються 2 функції: розрахунок, накопичення і міра вартості. Гроші як засіб обігу відходять на другий план. Безготівковий розрахунок вважається зараз більш затребуваним, до того ж він дуже зручний для більшості населення країни.

    Проведення операцій

    Готівкові та безготівкові гроші відрізняються по руху. Але у безготівковому розрахунку немає нічого складного. Механізм їх роботи дуже простий. Потрібна сума переводиться з одного рахунку на інший. Перекази здійснюються без участі банків, але вони спрощують переміщення коштів. Не потрібно тримати та зберігати багато готівки. Цей спосіб незамінний для ділових угод.

    Види безготівкових розрахунків

    Безготівкові гроші – це фінанси, яким необхідно документальне підкріплення в декількох видах:

  • Платіжне доручення. Для цього кошти переказуються з рахунку платника до одержувача.
  • Акредитив. Рахунок, на якому зберігається певна сума, призначений для оплати товарів, послуг. Кошти перераховуються продавцю після надання документів угоди.
  • Інкасове доручення. Застосовується для стягнення боргу. Стягувач подає до банку документи на підтвердження права доступу до грошей боржника.
  • Чекова книжка. Цей варіант відносять до готівково-безготівкових операцій, оскільки кошти можуть не перераховуватися безготівковим методом, але можуть видаватися готівкою.
  • Електронні гроші. Це безготівковий переказ грошей виконується з допомогою посередника – фінансових установ. Вони виробляються на основі норм закону.

    • Всі форми безготівкових грошей контролюються ЦБ РФ. Зазвичай операції, виконувані з рахунками в одній країні, здійснюються за 2 операційних дня.

    Порядок проведення

    Безготівкові розрахунки виконуються при наявності рахунку, відкритого за договором. Чинне законодавство РФ передбачає можливість ведення безготівкових операцій без відкриття розрахункового рахунку. Але це можливо для проведення платежів громадянами, чиї переклади не відносяться до підприємництва.

    Для здійснення таких розрахунків рахунок може бути відкритий в банку та інших фінансових установах, які отримали для своєї роботи ліцензію Банку Росії. Щоб проводити їх, можна оформити:

    • поточний рахунок: використовується звичайними громадянами, щоб вони здійснювали безготівкові операції;
    • розрахунковий: оформляється організаціями, підприємцями та громадянами з приватною практикою, використовується для комерційної діяльності;
    • бюджетний: застосовується для ведення операція з бюджетними грошима і відкривається юридичними особами;
    • кореспондентський: оформляється банківсько-кредитними організаціями;
    • депозити: відкриваються громадянами і організаціями для вилучення вільних коштів;
    • спеціальний рахунок: оформляються організаціями, громадянами, підприємцями.

    Всі рахунки відкриваються в рублях та інших валютах.

    Електронні гроші

    Найпопулярніші гроші безготівкових розрахунків – електронні гроші. До їх переваг відноситься мобільність. Вони застосовуються для оплати за товари і послуги. Користуватися ними можна в будь-який час.

    Для використання електронних засобів потрібен інтернет. Обіг здійснюється за допомогою платіжних систем, які є посередниками. У них встановлені додаткові норми поводження коштів, але вони не повинні суперечити правилам ЦБ. Кошти перераховуються з одного рахунку на інший.

    Види електронних гаманців

    У Росії діє кілька електронних гаманців, доступних для виконання безготівкових операцій. Це PayPal, «Яндекс.Гроші, WebMoney, Qiwi. В кожній системі діють свої комісії, обмеження за сумами. З допомогою цих гаманців можна оплачувати різні товари і послуги.

    Через системи можна переводити гроші в готівку, тобто отримувати у банках та інших фінансових організаціях. З офіційних сайтів можна здійснювати різні операції, причому всі виконується дуже швидко. Слід користуватися перевіреними електронними гаманцями, оскільки вони захищені краще за інших.

    Безготівкові розрахунки

    Приватні особи зазвичай використовують банківські картки, які можуть бути дебетовим, кредитними, змішаними. Це гроші безготівкового обороту. На кредитній карті знаходяться кошти, що видаються клієнту на визначених банком умовах. Їх необхідно повертати за затвердженим графіком. Для випуску потрібно підтвердити платоспроможність і укласти договір з умовами.

    Дебетові картки застосовуються для повсякденних операцій: зняття купюр, оплати за товари, грошових переказів. Але здійснюється це за власні кошти клієнта. Такі картки застосовуються у зарплатних проектах. Змішані карти мають такі ж функції, як і дебетові, але мають лімітованим овердрафтом. Його розмір встановлюється банком.

    Особливості

    Всі знають, як виконуються операції з готівкою. Безготівкові кошти та безготівкові гроші мають свої особливості. Відмінністю вважається присутність банку. Крім продавця і покупця, всі операції знаходяться під супроводом і контролем фінансової установи, відкрив рахунок.

    Безготівкова форма розрахунків може використовуватися всіма – юридичними особами, громадянами та підприємцями. Виконуються платежі за допомогою банківських та кредитних установ, у яких є дозвіл на свою роботу.

    Списання та зарахування здійснюється в електронному вигляді. В кінці робочого дня видається виписка по рахунку, в якому прописується залишок на початок і кінець дня. Це потрібно для контролю грошових потоків. Регулюються грошові потоки:

    • ГК РФ – глава 46 «Розрахунки»;
    • Положення №383-П, затвердженому Банком Росії 19.06.2012 р.

    Також діє Положення №266-П, встановлює емісію платіжних карт. У ньому йдеться про здійснення еквайрингу. Ця процедура передбачає розрахунки платіжними картками послуг. За цим 3 документам ведеться контроль за безготівковим обігом, що витісняє готівковий обіг. У цього явища є свої причини:

    • розрахунки з допомогою рахунків практично не зависають;
    • обходяться набагато дешевше в порівнянні з готівкою;
    • організаціям вигідніше використовувати саме такий метод розрахунку, так як на них пред’являється менше вимог щодо оформлення.

    Тому багато фірм для економії користуються безготівковою формою платежів. Її вибирають і великі компанії, що працюють не один рік. Звичайним громадянам такий метод розрахунків теж зручний, оскільки потрібно мати пластикову картку, по якій не буде стягуватися комісія за обслуговування. Державі теж вигідний безготівковий метод, так як з ним можна контролювати обіг грошової маси, а зниження готівки зменшує інфляцію.

    Переваги і недоліки

    Безготівкові операції мають наступні плюси:

    • підкріплені документацією банку, тому їх можна відстежувати;
    • можна проводити кілька операцій одночасно;
    • виключається ризик підміни фальшивомонетниками грошових знаків;
    • зменшуються витрати, зберігання, облік, перевезення;
    • необмежений період зберігання фінансів;
    • не потрібно купувати касовий апарат.

    Але у безготівкового розрахунку є і недоліки:

    • необхідність сплати зборів за посередництво;
    • технічні збої, що блокують кошти;
    • наявність постійного грошового потоку для оплати послуг.

    Все ж безготівковий метод є зручним способом переказу коштів. Якщо правильно підійти до цього питання і вибрати банк з вигідними умовами, то негативні моменти будуть зведені до мінімуму.