Банкрутство банку: причини і наслідки
Коли в країнах настає криза, багато банки стикаються з банкрутством. Це явище виникає у випадках, коли підприємство не в змозі розраховуватися з кредиторами і припиняє своє існування. Причиною, за якою банк стає банкрутом, може стати неповернення позики, втрата вартості активів, збитки від діяльності. Кожна з перерахованих причин веде до того, що власний капітал банку зменшується. Якщо він стає нижче нуля, то банк визнається неплатоспроможним, а це сприяє тому, що пасиви стануть перевершувати активи. У таких ситуаціях ревізори зазвичай приходять до рішення про припинення діяльності неплатоспроможного фінансової установи.
Прострочення виплати позик
Якщо позичальник не може виплатити основну суму позики або ж відсоткові платежі, вона вважається простроченою. У таких випадках ревізори приймають рішення про те, щоб банк списав позику. Це означає, що він більше не повинен включати прострочену позику в балансовий звіт. Якщо банк отримує регулярну прибуток, то списання декількох незначних позичок не вплине на його діяльність і ніяк не відіб’ється на власному капіталі, так як ця сума перекриється прибутком, отриманої від інших позик.
Найчастіше банкрутство банку виникає у разі, якщо на протязі довгого часу його витрати значно перевищують доходи.
Падіння цін
Другою причиною банкрутства є падіння вартості цінних паперів у період від дати їх придбання до продажу. Якщо банк придбав облігації, які згодом стали набагато дешевше, це може стати причиною банкрутства. У 1930-ті роки саме через падіння вартості цінних паперів безліч банків заявило про своє банкрутство.
Збитки
Однією з найпоширеніших причин банкрутства банку є збитки від власної діяльності. Це відбувається тому, що власний капітал фінансової установи зменшується. Така ситуація може призвести до того, що він буде дорівнювати нулю, внаслідок чого банк збанкрутує. Найчастіше це відбувається тому, що йому необхідно робити виплати в таких розмірах, які набагато перевищують прибуток від активів. Тому величина активів скорочується, а пасивів – збільшується, що призводить до зменшення власного капіталу банку.
Різні економічні, політичні фактори, як причини банкрутства
Причинами, за якими банк стає банкрутом, можуть стати економічні фактори:
- Інфляція.
- Ставка податків і банківських позик.
- Зміни у валютних курсах.
- Рівень доходу населення країни, в якій діє банк.
Також існують різні політичні причини:
- Дії, а також наміри місцевих і центральних властей.
- Ставлення влади до цих різними секторами економіки.
- Наявність груп впливу в органах господарського управління і державної влади.
Варто відзначити, що, як правило, тільки одна з перерахованих вище причин не може привести до неспроможності кредитної організації. Банкрутство банку настає внаслідок тривалого процесу.
Закон, на підставі якого банк заявляє про своє банкрутство
Існує Закон про банкрутство банків №127 0ФЗ – це нормативно-правовий акт, що регламентує підстави, за якими фінансова установа визнається неспроможним, порядок його ліквідації, а також черговість погашення вимог кредиторів, які повинні бути задоволені.
Банк вважається неспроможним у тому випадку, якщо його обов’язки не були виконані протягом 14 днів після закінчення дати, коли вони повинні були бути виконані.
Якщо за заявою Банку Росії буде відкликана ліцензія кредитної організації, то арбітражний суд зможе порушити справу про банкрутство. Заявником може стати кредитор, боржник, уповноважений орган або ж сам Банк Росії.
Особи, які мають право бути заявниками, можуть звернутися в Центральний банк РФ із заявою про відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій у неплатоспроможного фінансової установи. Якщо головний грошово-кредитний інститут не відповів, то ці особи можуть звернутися в арбітражний суд для того, щоб та або інша фінансова установа було визнано банкрутом.
Банк Росії має відповісти протягом місяця. Потім заявники можуть звертатися до арбітражного суду з копією наказу про відкликання ліцензії, яка буде причиною для відкриття справи про банкрутство.
Банк Росії може самостійно відкликати ліцензію у установи, що має ознаки банкрутства. У такому випадку протягом 5 днів йому необхідно подати заяву про банкрутство банку в арбітражний суд.
Заходи попередження банкрутства
Варто зазначити, що кожен 5-й російський банк є проблемним, тому існують певні методи, які попереджають і запобігають настання банкрутства:
- Фінансове оздоровлення.
- Призначення тимчасової адміністрації по управлінню банком.
- Реорганізація установи.
Якщо банкрутство банку попередити не вдалося, то він припиняє свою діяльність.
Особливості банкрутства
Заявити про банкрутство може як кредитор, так і сам боржник.
Головними завданнями, які повинні бути виконані під час процедур неспроможності банку, є: повернення боргу кредиторам, а також відновлення всіх необхідних для подальшого функціонування установи умов.
Заява про банкрутство банку в арбітражний суд – підстава для того, щоб пред’явити докази сплати боргу. Якщо їх немає, то арбітражний суд вводить одну з процедур банкрутства, яка називається спостереженням.
У разі банкрутства банку він більше не може здійснювати будь-які операції.
Банк стає банкрутом у тих випадках, коли він не в змозі погасити свої борги. Ще однією причиною неспроможності кредитної організації є падіння вартості цінних паперів, що може сильно вплинути на її подальшу роботу. Розгляд справи, яке може запобігти банкрутству банку, включає в себе кілька процедур. Їх проведення може відновити колишню роботу кредитної організації і позбавити її статусу боржника.
Сама процедура банкрутства банку є досить довгою і складною. Для того щоб запобігти втрати і витрати боржника, а також кредитора, необхідно звертатися до юристів, які спеціалізується в цій галузі та можуть надати необхідну допомогу.