Банківські операції та угоди кредитних організацій – особливості й відмінності

Віктор Кузьмін

1 minute

У статті розглянемо банківські операції та угоди кредитної організації. Банки приймають участь у вирішенні тих чи інших фінансових питань, які виникають у різних категорій громадян, і це певною мірою визначається необхідністю збереження грошових коштів. Акумулювання, вкладення і розміщення грошей здійснюється за допомогою банківських операцій та інших операцій кредитних організацій. Вони відрізняються один від одного своїми практичними і юридичними нюансами.

Банки і НКО

Є два різновиди кредитних організацій: небанківські кредитні організації та банки. Перші мають право на здійснення окремих операцій, які передбачаються на законодавчому рівні у відповідності з ліцензією, що їм надається. В даний час існує два види НКО: інкасації та розрахункові.

В банківській системі країни є також представництва і філії зарубіжних банків. В ній відводиться особливе місце банкам з державною участю. Їх статутний капітал частково містить капітал держави, муніципального освіти і суб’єкта РФ. До таких банків відносяться наступні: Сбербанк РФ, Зовнішекономбанк, Внешторбанк, Россельхозбанк, Росексімбанк. Особливого законодавства, яке регулювало б створення та функціонування таких банків, немає. Їх діяльність визначається федеральними законами, окремими для будь-якого банку.

Розглянемо докладніше, що таке банківські операції та угоди.

Список операцій банків

У кредитної організації є повноваження на вчинення лише банківських операцій, визначаються ліцензією. На сьогоднішній день у п’ятій статті Закону про банки наведено вичерпний перелік банківських операцій, в число яких входять:

залучення фінансових ресурсів клієнтів на визначений строк і до запитання у вклади;
розміщення за власний рахунок, а також від свого імені залучених коштів;
ведення і відкриття рахунків;
виробництво розрахунків за дорученням відповідних категорій осіб за їх банківськими рахунками, включаючи також банки-кореспонденти;
інкасація коштів, розрахункових та платіжних документів, векселів і касове обслуговування відповідних категорій осіб;
залучення у вклади та подальше розміщення дорогоцінних металів;
купівля-продаж безготівкової та готівкової іноземної валюти;
видача гарантій банку;
здійснення грошових переказів за дорученням фізичних осіб, не відкриваючи при цьому рахунки в банку.

Цим не обмежуються банківські операції та інші угоди.

Додаткові компетенції кредитної організації

Крім описаних вище операцій в банках, у кредитної організації також мають право на здійснення наступних операцій:

видає поручительства за третіх осіб, які передбачають грошову форму виконання зобов’язань;
отримання права вимоги виконання зобов’язань від третіх осіб у формі грошових коштів;
процедури з дорогоцінними каменями і металами у відповідності з російським законодавством;
довірче управління фінансовими коштами й іншим майном за угодою із юридичними і фізичними особами;
надання юридичним і фізичним особам сейфів та спеціальних приміщень в оренду для зберігання цінностей та документації;
лізингові операції;
інформаційні та консультаційні послуги;
інші операції, які відповідають російському законодавству.

Кредитна організація не має права займатися страховою, торгівельною та виробничою діяльністю.

Різновиди банківських операцій

Повний перелік усіх банківських операцій та угод можна об’єднати в наступні угруповання: активні, комісійно-посередницькі та пасивні. Розглянемо кожну групу докладно.

Активні операції

Метою активних операцій в комерційних банках є розміщення ресурсів. Власні і примеченные грошові кошти використовуються для ведення діяльності підприємців і кредитування клієнтів.

Всі види банківських операцій і угод виробляються в рублях. Якщо є спеціальна ліцензія Банку Росії, то ще й в іноземній валюті. Операції здійснюються за правилами, включаючи також правила їх технічного та матеріального забезпечення. Які бувають банківські операції та угоди, знають не всі.

Пасивні операції

Пасивні операції призначені для залучення ресурсів. У комерційному банку такими є:

формування власного банківського капіталу;
прийом депозитів (вкладів);
відкриття та подальше ведення клієнтських рахунків, включаючи банки-кореспонденти;
емісія цінних паперів, таких як векселі, облігації, ощадні і депозитні сертифікати;
отримання кредитів міжбанківського характеру, включаючи централізовані ресурси;
євровалютне кредити.

Відмінність банківських операцій від угод

У окремих термінів, що описують діяльність банків, є схожий сенс. Проте їх не завжди потрібно ототожнювати. Мова йде про двох базових поняттях, якими характеризуються функції кредитної установи. Основна відмінність операції від угоди – різна ступінь участі в них.

Операції проводяться тільки кредитно-фінансовими організаціями без залучення клієнта, йому надаються лише підтверджують документи: чек, квитанція, виписка. Для їх здійснення необхідна попередня згода особи або представника юридичної особи. Угода є взаємовигідною співпрацею комерційної структури з клієнтом, яка передбачає заздалегідь обумовлені пункти договору щодо діяльності сторін і обопільне згоду з ними.

Співвідношення банківських операцій та банківських угод – на користь перших.

Операції комісійно-посередницькі

Комісійно-посередницькі операції виконуються банком за дорученням його клієнтів за винагороду. Головними з них є:

касові і розрахункові операції;
операції брокерів з цінними паперами;
трастові операції;
гарантійні;
консалтингові та інформаційні;
андеррайтинговые;
депозитні операції.

Важливе місце належить розрахунково-касовому обслуговуванню, обумовленої проведенням банківських операцій і операцій в іноземній валюті і в рублях.

Особливості ліцензій, отриманих комерційними банками від ЦБ РФ

Комерційний банк може утворитися в будь-яких організаційно-правових формах, передбачених на законодавчому рівні, однак частіше за все це ТОВ або АТ. Схема управління у всіх випадках є однаковою. Вищим управлінським органом є загальні збори учасників або акціонерів, що скликаються щороку.

Загалом, керівництво діяльністю здійснюється Наглядовою радою (Радою директорів), які виконують вказівки акціонерного зборів та несе відповідальність за результати банківської діяльності. Функціонування Ради директорів очолює голова. Поточною банківською діяльністю керує або одноособовий виконавчий орган, тобто директор, або одночасно колегіальний і одноособовий виконавчі органи (дирекція і правління банку).

Принципи функціонування комерційних банків:

діяльність в рамках наявних ресурсів (тут мається на увазі виконання розрахунково-касових операцій та надання кредиту наявними ресурсами банку);
комерційний банк повністю відповідає (в економічному плані) за результати власної діяльності (повністю ризик від банківських операцій покладається на банк, що володіє повною свободою в залученні коштів і розміщення мобілізованих ресурсів);
ринкові відносини з клієнтами (при виборі клієнтського обслуговування банк спирається на критерії ризику та прибутковості);
регулювання діяльності банку ЦБ РФ може бути можливим лише за допомогою економічних методів непрямого характеру (не прямими адміністративними); безперервний нагляд за функціонуванням комерційних організацій з боку ЦБ РФ здійснюється через сукупність економічних нормативів та інших норм.

Банківські операції та операції банку Росії, що відповідають закону, можуть бути проведені виключно на підставі виданої ліцензії ЦБ РФ.

Різновиди ліцензій

Сформованого банку можуть бути видані такі типи ліцензій:

на виробництво банківських операцій з коштами у вигляді рублів;
на виробництво банківських операцій з коштами у вигляді іноземної валюти;
на розподіл дорогоцінних металів, а також залучення у вклади.

Тому банку, з моменту реєстрації якого вже пройшло як мінімум два роки, можуть видавати такі ліцензії, як:

на залучення фінансових коштів у вклади юридичних і фізичних осіб;
на залучення фінансових коштів у відповідні категорії осіб, як в рублях, так і в іноземній валюті;
ліцензія генеральна, видача якого можлива банком, який має ліцензію на виробництво всіх банківських операцій із ресурсами в іноземній валюті і рублях, і виконує вимоги до величині капіталу, встановленого ЦБ РФ (п’ять мільйонів євро). Якщо банк має таку ліцензію, то він вправі створювати закордонні філії та/або купувати в статутному капіталі кредитних організацій-нерезидентів частки.

Таким чином, в даній статті ми розглянули основні банківські операції та угоди.