Банківські гарантії. На яких умовах надаються банківські гарантії

Віктор Кузьмін

1 minute

Банківська гарантія контракту та інших операцій завоювала довіру у різних підприємців і комерційних організацій.

Це пояснюється її вигідністю, безотзывностью, надійністю. Виконання поруки у формі банківської гарантії володіє безліччю достоїнств.

Загальні відомості

Банківська гарантія ФЗ являє собою популярний комерційний інструмент. Він дозволяє налагоджувати стосунки з вигідними, серйозними партнерами, в тому числі іноземними.

При укладанні довгострокових контрактів банківські гарантії є важливим, а в ряді випадків і невід’ємним вимогою. Держзамовниками довіряють тільки тим контрагентам, які в змозі надати таке поручительство.

Підприємства, не маючи власних коштів з обороту, використовуючи банківські гарантії, досить просто підтверджують платоспроможність і набувають послуги або товари з відстрочкою на більш пізній термін. Здійснення зовнішньоекономічної діяльності також майже нерозривно пов’язане з даним інструментом. Банківські гарантії в торгових угодах часом є найважливішим вимогою й умовою для цікавих і прибуткових комерційних пропозицій.

Сторони відносин

Надання банківської гарантії здійснюється в присутності:

Принципала (заявника). Ця особа є боржником, так як з його волі виникла необхідність випуску банківської гарантії.
Банку-гаранта. Це установа, власне, здійснює випуск поруки. При настанні зазначеної в гарантії випадку банк бере на себе зобов’язання здійснювати виплати на користь особи, яка вказана в документі.
Бенефіціара (вигодонабувача). Він являє собою особа, на чию користь здійснюється видача банківської гарантії. На вимогу бенефіціара банк здійснює платіж при настанні необхідності.

Посередники

При зверненні в спеціалізовані компанії є ймовірність отримати банківські гарантії за вигідними цінами. Клієнти в таких випадках отримують документи з усіма підтвердженнями. Банківська гарантія по 44-му закону передбачає ще й занесення в реєстр.

Слід сказати, що брокери, агентства, спеціалізовані компанії володіють незаперечними перевагами. Так, наприклад, посередники мають серед партнерів різні респектабельні, надійні банки, які включені в перелік Мінфіну і володіють усіма ліцензіями, що дозволяють видавати банківські гарантії.

Багато партнери посередників надають порука у формі безвідкличної. Надається банківська гарантія виконання комерційних, муніципальних і державних угод передбачає мінімальний пакет документів.

Порука може видаватися на забезпечення інших зобов’язань. Це, наприклад, можуть бути банківські гарантії сплати мита на користь митниці, за дорученням виробника алкоголю, спиртовмісних виробів для звільнення заявника від авансових акцизних виплат на користь податкової.

“Біле” порука

Такі банківські гарантії працюють на престижність принципалів, купують їх. “Біле” порука обходиться компанії-заявнику набагато дешевше, ніж, приміром, кредит. Банківські гарантії можуть звільняти від передоплати.

Вони можуть також видаватися для прискорення відшкодування ПДВ. Юридичні особи в ході своєї практики розуміють всю вигоду, яку несуть банківські гарантії. Попрацювавши з цим інструментом одного разу, багато підприємці бажають згодом отримувати тільки таке забезпечення, оформлене на закупівлі комерційного, державного, муніципального зобов’язання.

Ціна

Вартість банківської гарантії встановлюється залежно від різних показників. Ціна розраховується, виходячи з таких параметрів, як досвід заявника виконувати зобов’язання, аналогічні тим, що він взяв на даний момент. На вартість впливають також сума і строк банківської гарантії.

Ще один важливий факт – статус установи, дає поручительство. Як показує практика, банки ТОП-50 і ТОП-20 завищують відсотки. Ряд установ з топової сотні також дотримуються цієї політики. Крім того, банки, що видають банківську гарантію, неадекватно розтягують періоди оформлення документів до місяця і більше, а при індивідуальному поводженні навіть до двох.

Оскільки за новим законодавством отримати банківську гарантію можна в установі, включеному до переліку Мінфіну, то труднощів з вимогою заявника оформляти документ тільки від структур ТОП-20-100, виникнути не повинно. Підійде будь-яка фінансова організація з реєстру.

Договір банківської гарантії

Угоду необхідно укладати безпосередньо з фінансовою установою та учасником електронного конкурсу, аукціону, тендера. В нього вноситься опис всіх умов угоди. Тут же зазначаються обов’язки і права принципала і гаранта, порядок, згідно з яким буде здійснюватися вирішення питань і спорів. В угоді обумовлюються також додаткові умови і розмір винагороди фінансової установи.

Види поручительств

Існують і беззаставні заставні банківські гарантії. Перші вважаються найбільш затребуваними і популярними. Однак для отримання гарантії без застави необхідно володіти високими фінансовими показниками і можливостями виконувати зобов’язання, покладені на себе.

Установи ТОП-50, як правило, припускають заставу при укладанні угоди. Така умова вважається нормальною практикою в першокласних фінансових закладах. В якості застави можуть виступати нерухомість, депозит, вексель.

Класифікація

Поданий нижче перелік відображає тільки безвідзивні поруки:

Забезпечені банківські гарантії. У цьому випадку необхідно ліквідне забезпечення.
Незабезпечені. У таких випадках принципал не надає забезпечення.
Прямі. Даний вид гарантій означає, що банк сам прийняв на себе зобов’язання.
Синдиковані. Такий вид поруки призначений для великих внутрішніх і міжнародних угод. При цьому використовуються банківські гарантії, видані кількома фінансовими установами.
Покриті. Такі гарантії видаються при наявності векселі та можливості у принципала покласти кошти на депозит у видає порука фінансової організації.
Відновлювані (“револьверні”). Даний тип документа можна придбати при багаторазових поставках. Оформлення при цьому здійснюється на абсолютно весь період, у відповідності з яким діє угода, і на частину від суми угоди. У зв’язку з цим дані інструменти являють особливий інтерес для імпортерів.
Супергарантии. Це окремий вид поруки. У даному випадку мається на увазі гарант гаранта.
Непокриті. Ці поручительства можуть мати або не мати заставу. В якості нього при цьому виступає тільки майно.
Контргарантії. Видача документів у такому разі здійснюється тільки тоді, коли від принципала потрібно придбати поручительство від іншої організації.
Посттендерные. Ці поруки забезпечують зобов’язання переможців на закупівлях (державних і комерційних) перед замовником.
Банківські гарантії туроператора. Ці поруки застосовуються в туристичній сфері. Без таких гарантій компанія не зможе отримати ліцензію на здійснення діяльності.
Зустрічні. Цей тип гарантії вимагається у випадках, коли покупець або підрядник висуває вимоги продавцю (за прикладом компенсаційного акредитива).
Судові поруки являють собою засіб забезпечення позову.

Список банківських гарантій

Поруки фінансової установи можуть бути різними. Відповідно до цього встановлюється і різне призначення:

Payment Guarantee – гарантія платежу. Вона забезпечує зобов’язання заявника за угодами на виплати.
Performance Bond – гарантія належного виконання взятих зобов’язань. При неможливості здійснити поставку продукції в строк або в разі виявлення недопоставки установа-поручитель здійснює виплату.
Advance Payment Guarantee – гарантія на повернення авансу. Даний інструмент є дуже корисним при здійсненні операцій з передоплатою, де передбачаються форс-мажорні обставини та інші причини, у зв’язку з якими можуть бути порушені умови угоди. У таких випадках свої гроші може захотіти повернути кожна сторона.
Гарантія на користь ФС по налагодженню ринку алкогольних товарів забезпечує виконання зобов’язань по застосуванню спеціальних федеральних марок.
Поручительство для контрольних органів використовується при регулюванні податкових виплат.
Bid Bond – гарантія оферти. Це тендерна форма забезпечення. В даному випадку гарант бере на себе зобов’язання гасити гарантійну суму в тому разі, якщо переміг на конкурсі не укладає угоду. Така форма забезпечення дозволяє заповнювати витрати організаторів на здійснення нових закупівель.
Security for a Credit Line – гарантія повернення кредиту. Дана форма забезпечення необхідна в тих випадках, коли отримує кошти позичальник не в змозі виконати зобов’язання. Гарант згідно з документацією відраховує кредитору кошти у розмірі основної суми боргу або додатково відсотки по виплатах.
Митна гарантія видається при тимчасовому ввезенні товарів або обладнання на територію іншої держави, передачі власникові складу тимчасового зберігання та ін.

Висновок

Необхідно зазначити, що банківські гарантії на вигідних умовах цікаві багатьом клієнтам. Одним з основних умов для успішного оформлення поручительства є платоспроможність особи. Порядок та підстави на видачу банківської гарантії закріплені у відповідній угоді.

Обов’язковим положенням є надання інформації про фінансовий стан принципала. При видачі гарантії банк враховує абсолютно все, в тому числі кредитну історію, наявність або відсутність боргів, професійну компетенцію та ін. Угода оформляється у тому випадку, якщо заявник відповідає всім вимогам.