Зразок заповнення рахунку-фактури. Рахунок-фактура на послуги: зразок заповнення

Регулювання та облік фінансових операцій між суб’єктами господарювання та податковими органами здійснюють за допомогою рахунку-фактури.

Призначення документа

Рахунок-фактура – це первинний бухгалтерський господарський документ, який є підставою для здійснення розрахунків між покупцем і постачальником товарів або замовником і виконавцем робіт, послуг.

Даний документ видається постачальнику з метою позначити, що конкретна послуга була надана, товар був відвантажений, а також для того, щоб підтвердити суму ПДВ, яку в подальшому необхідно буде врахувати.

Зразок заповнення рахунку-фактури досить простий і не представляє ніяких труднощів. Цей бухгалтерський документ заповнює продавець товару для звітності перед податковими органами. Ще його можуть використовувати покупці у податкових структурах з метою зменшення податкових зобов’язань.

Як оформити рахунок-фактуру в програмі 1С?

В програмі 1С можна без зусиль виконати правильне заповнення рахунку-фактури. Зразок та покроковий алгоритм описаний нижче.

Документ “Рахунок-фактура” використовується для документального оформлення попередніх домовленостей на реалізацію товарів, послуг клієнтам.

При продажу товарів, послуг за виписаним рахунком оформляється видаткова накладна на підставі даних, зазначених у рахунку (в режимі введення документа на підставі). З довідника “Контрагенти” вибирається конкретний покупець (його назва), валюта, яка буде виписана, і її курс. Після того як буде обрано покупець, реквізит “Вид торговли” буде встановлено в тому значенні, яке визначене за замовчуванням для конкретного клієнта в довіднику “Контрагенты”. Незважаючи на це, в будь-якому рахунку можливо змінити значення реквізиту “Вид торгівлі”.

Зразок заповнення рахунку-фактури продовжується з урахуванням взаєморозрахунку покупців. Якщо цей облік виконується за договорами в довіднику “Контрагенти”, тоді договір для клієнта виставлений за замовчуванням, а найменування і реквізити документа з’являться в полі “Замовлення”. Змінюється значення реквізиту допомогою вибору іншого договору у вигляді документа-замовлення (кнопка “…”). Документ “Рахунок” можна зробити першим у ланцюжку взаєморозрахунків з клієнтами, тобто документом-замовленням (кнопка “х”). Тоді в поле “Заказ” буде видно рядок “Без заказа”.

Коли ж облік взаєморозрахунків ведеться в розрізі рахунок/накладна, яка виписується рахунок-фактура автоматично стає документом-замовленням.

У графі “Термін оплати” потрібно вказати дату – кінцевий термін, по якому виписаний документ буде вважатися дійсним.