Хто такий бенефіціарний власник? Ідентифікація бенефіціарного власника. Бенефіціарний власник юридичної особи

Дана стаття намагається відповісти на «загадку», пов’язану з законодавством і правом людини. А саме – хто такий бенефіціарний власник? Які він має права і обов’язки, що і як може себе приховувати або видавати, для чого вони потрібні і в яких законах може зберігатися обмеження для такого кола осіб. Всі ці питання ми постараємося розглянути тут.

Введення

Хто такий бенефіціарний власник? Це особа у формі власника або певна група таких осіб, які шляхом прямого або непрямого втручання можуть впливати на рішення юридичної особи або зовсім його контролювати. Бенефіціарним власником може бути особа, що не вказана в правовстановлюючому документі. Однак воно буде прямим власником наявних активів і здатне отримувати вигоду завдяки впливу на діяльність організації.

Бенефіціарні власники юридичних осіб – це суб’єкти, які найчастіше ховаються від закону, шляхом прикриття ланцюжками номінальних компаній та їх ради директорів. Це може бути використано для відмивання грошей, які були отримані незаконним шляхом. Легальні власники використовують дане явище податкового плану.